証券コード： Rianlon Corporation(300596) 証券略称： Rianlon Corporation(300596) 公告番号：202220
株式を発行し、現金を支払って資産を購入し、関連資金を募集する報告書
(第十一版改訂稿)と報告書(第十版改訂稿)の主な差異状況は、当社及び全取締役会メンバーが情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを説明する。
Rianlon Corporation(300596) (以下「 Rianlon Corporation(300596) 」、「上場企業」「当社」または「会社」と略す)は2021年3月30日に「 Rianlon Corporation(300596) 株式発行および現金支払いによる資産購入および関連資金募集報告書(草案)」(以下「再編報告書」と略す)を開示した。そして2021年4月9日に深セン証券取引所から「対 Rianlon Corporation(300596) の再編に関する質問状」(創業板許可類再編質問状[2021]第5号)(以下「再編質問状」と略称する)を受け取った。同社は2021年4月27日にこの「再編質問状」に返信し、「再編質問状」の関連要求に基づき、上場企業は再編報告書を補充し、改訂し、2021年4月28日に再編報告書草案(改訂稿)を開示した。深セン証券取引所の要求を実行するため、上場企業は2021年5月12日に「 Rianlon Corporation(300596) 株式発行及び現金支払い資産購入及び関連資金募集報告書(草案)(改訂稿)」(以下「再編報告書(草案)(第2版改訂稿)」と略称する)を開示した。
会社は2021年5月21日に2020年度の権益配分を実施したため、上場企業は再編報告書の株式の発行価格や発行数量などの関連内容を改訂・補充し、2021年5月28日に再編報告書(草案)(改訂稿)(以下「再編報告書(草案)(第3版改訂稿)」と略す)を開示した。
同社は2021年6月25日に深セン証券取引所上場審査センターから「株式の発行申請及び現金による資産購入及び関連資金の募集に関する審査質問状」(審査書〔2021030015号)(以下「審査質問状」と略称する)を受け取った。会社はすでに2021年7月5日にこの《審査質問状》に対して返答を行って、そして《審査質問状》に基づいて
の関連要求に対して、上場企業は再編報告書に対して補充と改訂を行い、2021年7月5日に『 Rianlon Corporation(300596) 株式発行及び現金購入資産の支払い及び関連資金募集報告書(草案)』(以下「再編報告書(草案)(第4版改訂稿)」と略称する)を開示した。会社は審査修正意見に基づいて再編報告書に対して補充と改訂を行い、2021年7月13日に『 Rianlon Corporation(300596) 株式発行及び現金購入資産の支払い及び関連資金募集報告書(草案)』(以下「再編報告書(草案)」(第5版改訂稿)と略称する)を開示した。
財務データの補充期間に基づき、会社は2021年8月23日に「 Rianlon Corporation(300596) 株式発行及び現金購入資産の支払い及び関連資金募集報告書(草案)(改訂稿)」(以下「再編報告書(草案)(第6版改訂稿)」と略称する)を開示した。
審査・コミュニケーションの要求に基づき、会社は2021年8月27日に「 Rianlon Corporation(300596) 株式発行及び現金による資産購入及び関連資金募集報告書(草案)(改訂稿)」(以下「再編報告書(草案)(第7版改訂稿)」と略称する)を開示した。
審査・コミュニケーションの要求に基づき、会社は2021年9月6日に「 Rianlon Corporation(300596) 株式発行及び現金による資産購入及び関連資金募集報告書(草案)(改訂稿)」(以下「再編報告書(草案)(第8版改訂稿)」と略称する)を開示した。
会社は2021年9月9日に『＊＊＊ Rianlon Corporation(300596) 株式購入資産の発行申請及び関連資金募集に関する審査センタ意見実行書』(審査書〔2021030017号)(以下「審査センタ意見実行書」と略称する)を受け取り、審査センタ意見実行書及び審査コミュニケーション要求に基づき、会社は再編報告書を補充し、修正する。2021年9月10日に『 Rianlon Corporation(300596) 株式発行及び現金支払いによる資産購入及び関連資金募集報告書(草案)』(以下「再編報告書(第9版改訂稿)」と略称する)を開示した。
会社は2021年9月22日に「創業板買収合併再編委員会の審議意見に関する実行書」(審査書〔2021030019号)を受け取り、買収合併再編委員会の審議意見の実行書と上会問題リストに基づき、会社は再編報告書を補充し、改訂した。2021年9月24日に『 Rianlon Corporation(300596) 株式発行及び現金支払いによる資産購入及び関連資金募集報告書(登録稿)』(以下「再編報告書(第10版改訂稿)」と略す)を開示した。
評価報告書、監査報告書、備考審査報告書の補充期間に基づき、会社は2022年2月28日に「 Rianlon Corporation(300596) 株式発行及び現金による資産購入及び関連資金募集報告書(登録稿)(改訂稿)」(以下「再編報告書(第10版改訂稿)」と略称する)を開示した。ここで、再編報告書(第十一版改訂稿)と再編報告書(第十版改訂稿)の主な違いについて説明する。
1、「釈義」に「補充評価基準日」、「評価報告」、「補充評価報告」などを補充する。2、「重大事項提示、一、特別リスク提示」に関わる財務データを追加更新し、「（VI）年間5万トンの潤滑油添加剤を生産する建設プロジェクトがまだ省エネ審査承認手続きを完了していないリスク」の個別表現を更新する。全文に対応する地方の同期更新;
3、「重大事項提示、三、(I)契約主体及び締結時間」において「『業績承諾及び補償協議の補充協議(III)」の関連状況を補充する。全文に対応する地方の同期更新;
4、上場企業が少数株主の株式を最近買収した状況に基づき、「重大事項提示、六、今回の取引は重大資産再編を構成しない」という内容を更新する。全文に対応する地方の同期更新;
5、天職会計士が発行した上場企業の監査報告、標的会社の監査報告、予備試験審査報告、全文に関わる監査報告文番号、予備試験審査報告番号、財務データ、予備試験財務データを更新する。
6、「重大事項提示、十、(I)今回の取引が履行した意思決定と審査・認可手続き」に最新の審議手続きを補充する。
全文に対応する地方の同期更新;
7、「重大リスク提示」に関連する財務データを追加更新し、「(III)年間5万トンの潤滑油添加剤建設プロジェクトが省エネ審査承認手続きを完了していないリスク」の個別表現を更新する。全文に対応する地方の同期更新;
8、上場企業の2021年12月31日前の十大株主の持株状況に基づき、「第一節、八、(IV)今回の取引が上場企業の株式構造に与える影響」を更新する。全文に対応する地方の同期更新;
9 Rianlon Corporation(300596) 凱亜2021年度財務データ及び天職国際会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した『 Rianlon Corporation(300596) 業績承諾実現状況に関する特別審査報告書』(天職業字[2 Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556) 6号)に基づき、「第二節、三、(II)、4、近三年の再編後の統合と業績実現状況」 Rianlon Corporation(300596) カイア2021年度の業績承諾実現状況を更新する。全文に対応する地方の同期更新;
10、取引相手の趙敬丹の最新三年の職務状況に基づき、「第三節、二、(VII)、2、最近三年の職務状況」を更新する。
11、上場企業が少数株主の株式を最新に買収した状況に基づき、「第四節、二、(VI)標的会社の株式構造状況」を更新する。全文に対応する地方の同期更新;
12、標的会社の最新保証状況に基づき、「第四節、六、標的会社の主要資産財産権の属状況、対外保証状況」において標的会社を補充するために新たに追加した三つの保証。全文に対応する地方の同期更新;
13、標的会社の安全生産支出及び環境汚染物質排出の最新データに基づき、「第四節、十、(VII)安全生産及び汚染管理状況」における安全生産関連費用、三廃排出量を更新する。
14、標的会社のエネルギー消費の最新データに基づき、「第四節、十、(8552)主要エネルギー資源の消費状況」を更新する。全文に対応する地方の同期更新;
15、標的会社の期限付き研究開発人員の数に基づき、「第四節、十、(十二)核心技術人員の特徴分析及び変動状況」を更新する。全文に対応する地方の同期更新;
16、標的会社の期限付き住宅賃貸契約の更新状況に基づき、「第四節、十一、(II)、3、賃貸した住宅建築物」を更新する。
17、「第四節、十五、(V)重要会計政策、会計見積りの変更」を更新する。18、評価報告書の補充期間と標的会社の2021年の業績状況に基づき、「第5節取引標的の評価状況」に対して補充評価の追加期間の表現を行い、全文に関連する地方は同時に更新する。
19、上場会社及び標的会社の2021年度財務データに基づき、「第六節、二、(VII)、5、今回の関連募集資金の必要性及び募集資金金額の計算根拠」について補足説明を行う。
20、加期業界データに基づき、「第九節、二、標的会社の業界特徴と経営状況の討論と分析」を更新する。
21、標的会社及び上場会社の2021年の財務データに基づき、「第2節上場会社の状況」、「第4節標的会社の基本状況」及び「第9節管理層の討論及び分析」の中で上場会社の財務データ、標的会社の営業収入、粗利率などの財務データを更新する。
22、期限付きの会社の関連者及び関連取引状況に基づき、「第十一節同業競争と関連取引」を更新する。
それ以外に明らかな差はなかった。
ここに公告する。
Rianlon Corporation(300596) 取締役会
2022年2月28日
