Citic Securities Company Limited(600030)
Sino Biological Inc(301047) について
2021年度募集資金の保管と使用状況特別審査報告
Citic Securities Company Limited(600030) (以下「 Citic Securities Company Limited(600030) 」、「推薦機構」と略す)は、 Sino Biological Inc(301047) (以下「 Sino Biological Inc(301047) 」、「会社」と略す)として初めて株式を公開発行し、創業板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「深セン証券取引所上場企業推薦業務ガイドライン」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」「上場企業監督管理指引第2号–上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」などの関連規定は持続的な監督職責を履行し、 Sino Biological Inc(301047) 2021年度募集資金の保管と使用状況に対して特定項目の検査を行い、検査状況と検査意見は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)が2021年7月13日に発行した「同意 Sino Biological Inc(301047) 初公開発行株式登録に関する承認」(証券監督許可〔20212364号)によると、同社は初めて人民元普通株(A株)1700万株を公開発行し、1株当たり1元、1株当たり発行価格は人民元292.92元である。募集資金の総額は人民元49796400万元で、発行費用(税を含まない)人民元2558857万元を差し引き、募集資金の純額は人民元47237543万元で、そのうち超募集資金は38237543万元である。上記の募集資金はすべて到着し、会計士事務所(特殊普通パートナー)に審査され、2021年8月9日に同検査字(2021)第110 C 00555号「検査報告」を発行した。
2021年12月31日現在、会社の募集資金は累計3679499万元(そのうち流動資金2500000万元を補充)、超募集資金は永久に流動資金114500000万元を補充し、未使用の金額は31991291万元(うち、専戸に預けた募集資金は2861291万元、専戸は累計利息控除手数料315.42万元、財テクは29130000万元)で、実際の残高募集資金は31991326万元で、差異0.35万元は未払いの発行費である。
二、募集資金の保管と管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するために、会社は『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『深セン証券取引所株式上場規則』『深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン』『上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用監督管理要求』などの法律法規に基づき、会社の実情と結びつけて、「北京 Sino Biological Inc(301047) 科学技術株式会社募集資金管理弁法」(以下「管理弁法」と略称する)を制定し、この「管理弁法」は会社の2020年第1回取締役会第3回会議の審議を経て可決された。
管理方法と経営ニーズに合わせて、会社は募集資金に対して専門家のストレージを実行して、 Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 株式会社北京自由貿易試験区支店、 Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 北京亦荘支店、興業銀行株式会社北京経済技術開発区支店、 Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 経済技術開発区支店、60015北京石景山支店、 Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) 株式有限公北京支店、 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 北京知春路支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 泰州支店は募集資金使用専戸を設立し、口座開設銀行、推薦機構と「募集資金三者監督管理協議」を締結し、募集資金の使用に対して厳格な審査・認可を実施し、専金専用を保証した。
2021年12月31日現在、募集資金の保管状況は以下の通りである。
単位：万元
口座開設銀行口座口座種別預金残高
Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 北京自由貿易試験区110060777013001 Tianjin Ringpu Bio-Technology Co.Ltd(300119) 488専用預金口座219865支店36
Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 北京自由貿易試験区11006077701 Kunming Chuan Jin Nuo Chemical Co.Ltd(300505) 0579専用預金口座121.09支店03
Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 北京亦荘支店0 Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 1381専用預金口座1511404
Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 株式会社北京亦荘支店0 Guangdong Saca Precision Manufacturing Co.Ltd(300464) 7563専用預金口座1004455
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 北京経済技術は321 Shanghai Kaytune Industrial Co.Ltd(301001) 00462355専用預金口座1.67発区支店を開設する
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 北京経済技術は321 Shanghai Kaytune Industrial Co.Ltd(301001) 00464192専用預金口座22.51発区支店を開設する
Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 経済技術開発区20 Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004) 61470004897専用預金口座33.02支店5082
6000015北京石景山支店10270 China Union Holdings Ltd(000036) 44557専用預金口座47.27
Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) 株式会社北京支店11010401 Wuhan East Lake High Technology Group Co.Ltd(600133) 3540専用預金口座22.68
Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 北京知917008801 China Vanke Co.Ltd(000002) 04専用預金口座26.26春路支店6
口座開設銀行口座口座種別預金残高
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 泰州支店523901337310118専用預金口座981.52
合計2861326
上記預金残高には、募集資金専戸の利息収入315.50万元(うち2021年度の利息収入315.50万元)が計上され、手数料0.07万元(うち2021年度の手数料0.07万元)が控除され、募集資金専戸から支払われていない発行費は0.35万元である。
三、2021年度募集資金の実際使用状況
2021年度、会社が募集した資金の実際の使用状況は以下の通りである。
（Ⅰ）募集資金投資項目資金使用状況
2021年12月31日現在、会社の2021年度募集資金投資プロジェクトの資金使用状況は付表「2021年度募集資金使用状況対照表」を参照してください。
(II)募集プロジェクトの前期投入及び置換状況
同社は2021年9月13日に第1回取締役会第11回会議と第1回監事会第10回会議を開き、「募集資金を用いて事前に募集項目に投入し、発行費用を支払った自己資金を置換することに関する議案」を審議、採択し、2021年9月30日に2021年第2回臨時株主総会の審議を経て可決した。会社が今回の発行募集資金を用いて、事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金の合計903841万元を置換することに同意する。会社の独立取締役は上述の事項に対して明確に同意した独立意見を発表した。会計士事務所(特殊普通パートナー)と前述の置換による事前資金調達事項について特別審査を行い、同専門字(2021)第110 A 015932号「北京 Sino Biological Inc(301047) 科学技術株式会社が事前資金調達による資金調達による資金調達投資項目の事前投入状況及び発行費用の支払いに関する鑑証報告」を発行した。推薦機関が査察意見を出した。
(III)遊休募集資金による一時的な流動資金の補充状況
2021年12月31日現在、会社はアイドル募集資金で流動資金を一時的に補充する状況は存在しない。
(IV)アイドル募集資金の現金管理、関連製品への投資状況
会社は2021年9月13日に第1回取締役会第11回会議と第1回監事会第10回会議を開き、「部分的な一時的な遊休募集資金の使用について現金管理を行う議案」を審議・採択し、会社が総金額3200000万元を超えない一時的な遊休募集資金(超募集資金を含む)を使用して現金管理を行うことに同意した。そして2021年9月30日に2021年第2回臨時株主総会の審議を経て、会社は資金募集現金管理を制限して安全性が高く、流動性の良い財テク製品に投資し、使用期限は会社の株主総会の審議が通過した日から12ヶ月で、前述の額は有効期間内に循環使用することができる。
2021年12月31日現在、募集資金による財テク製品の購入残高は以下の通りである。
単位：万元
銀行名製品名製品タイプ成約日発注残高
Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 経済技術開発保本固定202110-184000000経済技術開発区支店七日間預金収益通知
6 Wasu Media Holding Co.Ltd(000156) 00926保本固定202110-139000000北京石景山支店北京支店対公通知口座収益
Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) 株式有限公北 Hua Xia Bank Co.Limited(600015) 保本固定
北京支店北京石景山支店七天通収益202110-184000000知預金
上海浦東発展銀行株式会社安定利21 JG 7980期保本浮動
有限会社北京知春路支(三層上昇)収益202110-135000000行
Bank Of Communications Co.Ltd(601328) Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 富の定期的な保証フローティング
北京自由貿易試験区支店型構造預金95日(黄収益202110-144130000金フック下落)
Industrial Bank Co.Ltd(601166) Industrial Bank Co.Ltd(601166) 企業金融人民保本浮動
北京経済技術開発区支幣構造性預金製品収益202110-113000000行
合計29130000
(V)超募集資金で流動資金を永久に補充したり、銀行ローンを返済したりする状況
同社は2021年9月13日に第1回取締役会第11回会議と第1回監事会第10回会議を開き、「一部の超募集資金を永久的に流動資金を補充することに関する議案」を審議、採択し、2021年9月30日に2021年第2回臨時株主総会の審議を経て可決した。会社が一部の超募集資金人民元1145000万元を永久補充流動資金に使用することに同意し、超募集資金総額に占める割合は29.94%である。今回の超募集資金の永久補充流動資金の使用は募集資金投資プロジェクトの建設の資金需要に影響を与えず、流動資金を補充した後の12ヶ月以内に高リスク投資を行わず、他人に財務援助を提供しない。2021年12月31日現在、会社が超募集資金を使用して流動資金を永久に補充した金額は1145000万元である。
2021年12月31日現在、会社は超募集資金で銀行ローンを返済する状況は存在しない。
(VI)超募集資金が建設中のプロジェクト及び新プロジェクト(資産買収等を含む)に用いられる場合
2021年12月31日現在、会社は建設中のプロジェクトや新しいプロジェクト(資産の買収などを含む)に超過募集資金を使用する状況は存在しない。
（VII）余剰募集資金の使用状況
2021年12月31日現在、会社は資金投資プロジェクトを募集していない。
