Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071)
情報開示の猶予と免除業務内部管理制度
第一章総則
第一条は Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) (以下「会社」または「当社」という)の情報開示と免除行為を規範化し、会社及び関連情報開示義務者(以下「情報開示義務者」と略称する)が法に基づいて規則的に情報開示義務を履行し、投資家の合法的権益を保護することを確保する。「中華人民共和国証券法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」(以下「株式上場規則」と略称する)「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」(以下「規範運営ガイドライン」と略称する)などの関連法律法規、部門規則、規範性文書及び「 Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) 定款」(以下「会社定款」と略称する)などの関連規定は、会社の実情と結びつけて、本制度を制定する。
第二条会社が開示すべき情報に「株式上場規則」及び「規範運営ガイドライン」に規定された猶予、免除状況が存在する場合、会社は情報開示の猶予、免除事項を慎重に確定しなければならない。遅延、免除開示条件に合致しない情報については、速やかに開示しなければならない。
第三条本制度の適用範囲は、会社、会社傘下の各部門、支社、子会社及び支店を含む。
第二章適用状況と条件
第四条会社が開示しようとする情報に不確実性があり、臨時的な商業秘密に属するなどの状況があり、直ちに開示することは会社の利益を損なう可能性があるか、投資家を誤導する可能性がある場合、「株式上場規則」「規範運営ガイドライン」及び深セン証券取引所の関連規定に従って開示を一時的に猶予することができる。
第五条会社が開示する予定の情報は国家秘密、商業秘密又は深セン証券取引所が認可したその他の状況に属し、「株式上場規則」及び「規範運営ガイドライン」に基づいて開示又は関連義務を履行することは、国内外の法律法規の規定に違反し、不当な競争を引き起こし、会社及び投資家の利益を損害し、又は投資家を誤導する可能性がある。会社は本制度によって開示を免除することができる。
本制度でいう「国家秘密」とは、国家の安全と利益にかかわる法定の手続きに基づいて確定され、一定時間内に一定範囲の人員に限られ、漏洩後、政治、経済、国防、外交などの分野における国家の安全と利益を損なう可能性がある情報を指す。
本制度でいう「商業秘密」とは、公衆に知られず、商業価値を有し、権利者が相応の秘密保持措置をとる技術情報、経営情報などの商業情報を指す。
第六条会社が開示しようとする情報に不確実性があり、臨時的な商業秘密または深セン証券取引所が認可したその他の状況に属し、適時に開示すると会社の利益を損なう可能性があり、投資家を誤導する可能性があり、以下の条件に合致する場合、開示を猶予することができる。
(I)開示予定の情報は漏れていない。
(II)内幕情報に関する関係者は書面で秘密保持を約束した。
(III)会社の株とその派生品種の取引に異常な変動は発生しなかった。
第七条会社の取締役会は本制度の確立と健全化と有効な実施に責任を負う。
第三章情報開示の猶予、免除の内部審査・認可手続き
第八条会社は猶予、免除開示を予定する情報が猶予、免除開示条件に合致するかどうかを慎重に判断し、猶予、免除プログラムを乱用してはならず、履行すべき情報開示義務を回避しなければならない。
第九条当該事項が猶予、免除の承認を必要とする情報に属する場合、原則として取締役会の審議を経て可決した後、書面による猶予、免除の開示に同意する決議を形成しなければならない。会社の取締役会秘書は情報開示の猶予と免除業務の内部登録審査・認可表の要求に従って登録を担当し、会社の理事長の署名を経て確認した後、取締役会事務室が適切にアーカイブして保管する。特殊な状況がある場合、直接会社の取締役会秘書が登録を担当し、会社の理事長の署名を経て確認した後、取締役会事務室が適切にアーカイブ保管することができる。
取締役会秘書の登録事項は一般的に以下の通りである。
(I)開示を猶予または免除する情報内容;
(II)開示を猶予または免除する原因と根拠;
(III)開示の猶予期間;
(IV)猶予または免除事項の知る人のリスト;
(V)関係内幕者の書面秘密保持承諾;
(VI)猶予または免除事項の内部承認プロセスなど。
会社は有効な措置を取って開示を猶予または免除する情報の漏洩を防止し、開示を猶予し、免除する予定の情報に接触する可能性がある人員が秘密保持義務を厳格に遵守し、このような情報を利用していかなる裏取引を行ってはならないことを確保しなければならない。第十条披露を猶予し、免除した情報は確かに秘密保持しにくく、すでに漏洩したり、市場の噂が発生したりした場合、会社は直ちに関連事項の計画の進展状況を確認し、披露しなければならない。猶予、免除開示の原因が解消された場合、会社は直ちに関連情報を公告し、これまでの当該情報の猶予、免除開示の事由、および会社の内部登録審査・認可などの状況を開示しなければならない。
第四章処罰メカニズム
第十一条会社は情報開示の猶予、免除業務責任追及メカニズムを確立し、本制度の規定に合致しない猶予、免除開示条件の情報に対して猶予、免除処理を行うか、またはすでに猶予、免除開示を行った情報に対して本制度の規定に合致しない適時に対外開示すべき状況が現れ、適時に開示しなかった場合、会社と投資家に悪影響と損失をもたらした場合、
第五章附則
第十二条本制度の未完成事項は、関連法律、法規、規範性文書及び「会社定款」の規定に従って執行しなければならない。
本制度の実施後、国の関連法律、法規と中国証券監督管理委員会が別途規定したものはその規定に従う。
第十三条本制度は取締役会が制定、改正し、解釈を担当する。
第十四条本制度は会社の取締役会の審議が可決された日から発効して実施し、改正する時も同様である。
Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) 2022年2月25日
