2021年度社内統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Hichain Logistics Co.Ltd(300873) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。
一、取締役会声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任であり、監事会は取締役会の設立と実施に対して監督を行う。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は管理の合法的なコンプライアンス、資産の安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥と重要欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従って、重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御欠陥認定基準に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥を発見しなかった。
社内統制評価報告基準日から社内統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れられた主な単位は会社及び主な子会社であり、各事業部と職能部門を含み、評価範囲に組み入れられた単位資産総額は会社合併財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社合併財務諸表営業収入総額の100%を占めている。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、人的資源、購買供給管理、販売管理、品質管理、対外投資管理、契約管理、情報開示、財務管理、全面予算管理、情報システム管理、内部監査、分子会社管理などを含む。重点的に注目する高リスク分野グループには、投資リスク、政策リスク、市場競争リスク、価格変動リスク、マーケティングリスク、財務リスク、法律リスクなどが含まれている。
以上の評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
1、組織アーキテクチャ
会社は「会社法」、「証券法」、「上場会社定款ガイドライン」及び中国証券監督管理委員会の関連法規の要求に従い、会社のガバナンス構造と議事規則を確立し、健全にし、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。株主総会、取締役会、監事会などの「三会」議事制度を確立し、会社法人のガバナンス構造が健全で、「上場会社ガバナンス準則」の要求に合致している。
（1）株主総会
「会社定款」の要求に従い、会社の株主総会の権力と義務は「会社法」の規定に合致し、すべての株主、特に中小株主が平等な地位を享有することを確保し、すべての株主が自分の権利を十分に行使できることを確保することができる。
（2）取締役会
取締役会は会社の政策決定機構であり、会社の内部制御システムの確立と監督に責任を負い、内部制御の政策と方案を確立し、完備し、内部制御の実行を監督する。取締役会の下に取締役会事務室を設置して取締役会の日常事務を処理する。会社の株主総会は取締役会に全面的に会社の経営と管理を担当することを授権し、会社の経営意思決定センターである。
（3）監事会
監事会は会社の監督機構であり、取締役会とそのメンバー、役員の行為及び各子会社の財務状況に対して監督と検査を行い、監事会は株主総会から授権され、株主権益、会社利益、従業員の合法的権益が侵害されないことを保障する。監事会は株主総会に責任を負い、仕事を報告する。
（4）取締役会傘下機関
会社法人のガバナンス構造をさらに改善するために、取締役会の下に戦略と発展委員会、指名委員会、報酬と審査委員会、監査委員会の4つの専門委員会を設置した。戦略と発展委員会は主に会社の長期発展戦略と重大な投資決定に対して研究を行い、提案を提出する。指名委員会は主に「会社定款」に規定された指名権を持つ指名者が指名した取締役と高級管理職の職務資格を審査し、取締役会に報告し、取締役会に責任を負う。報酬と審査委員会は主に会社の取締役と役員の審査基準を制定し、審査を行う。会社の取締役及び役員の報酬政策と方案の制定、審査を担当し、取締役会に責任を負う。監査委員会は主に社内、外監査のコミュニケーション、監督と検査を担当する。
2、人的資源
会社は完全な人的資源制度体系を創立して、《人的資源管理制度の編集》を制定して、組織構造、人材募集、労働関係管理、育成訓練管理、報酬管理、業績管理、勤務試験管理などの一連の管理制度を含んで、会社のために高い素質の人員チームを創立するために健全な制度保障を提供します。会社は全員労働契約制を実行し、会社全体の従業員と労働契約を締結し、法に基づいて従業員に各労働と社会保障措置を提供し、会社全体の従業員の合法的権益を保証した。
3、企業文化
会社は“科学技術がリードして、実業の物流”の理念を受け継いで、生産性の実業の物流、人材と技術の革新、情報システムの“3つの制高点”を作り上げて、取引先の満足を自分の責任にすることを堅持して、従業員の幸福を目標にして、ハイテク産業の発展の旗印を高く掲げて、モバイルクラウドのニュースのサプライチェーンのサービスプラットフォームを作ることに力を入れて、世界をリードするサプライチェーンソリューションの提供者となり、知造強国に力を貢献します。
4、資金活動
資金管理活動の面で、会社は完全な資金管理制度を創立して、《予算管理方法》、《貨幣資金管理制度》、《売掛金管理方法》、《代受代払金管理制度》、《募集資金管理制度》などの特定項目の制度を含んで、貨幣資金収支、資金予算、売掛金管理を規範化するために使用します。資金使用などの業務の処理を募集し、会社の資金活動の安全と効率を保証する。
5、主な業務活動の内部コントロール
1）資金調達活動の内部統制
会社の財務管理センターは資金調達業務の職位責任制を確立し、関連部門の職責、権限を明確にし、資金調達業務を行う相容れない職位の相互分離、制約と監督を確保した。資金調達授権の承認方式、手順を規範化し、審査・認可者の権限、責任及び担当者の職責範囲と仕事の要求を規定した。指定専任者は銀行借入金の元金と利息を計算し、資金調達業務の返済段階の内部制御を保証した。資金台帳を設立し、各借金資金の調達、運用、元利返還、借金契約の保証及び抵当状況を詳しく記録し、資金調達過程は有効にコントロールされた。
2）契約書内部統制
会社は契約協議に対して「契約管理方法」に基づいて管理を行い、関連部門と職場の職責権限を明確にする。会社は法務人員を設置し、法律顧問を招聘し、各部門は契約管理者を設置し、契約協議の締結手順、形式、内容などのコンプライアンスを確保する。契約協議の履行、変更または解除は基本的に有効な監視を受ける。契約協定の違約リスクが識別され、有効に処理される。契約協議審査・認可制度は基本的に実行された。
3）販売、入金内部管理
会社は「売掛金管理方法」、「事業部考課管理方法」、「業務接待費管理方法」、「売上高事前決算管理方法」を制定し、販売に関する職責分業、権限範囲と審査・認可プログラムを明確に規範化することができる。販売政策と信用管理は比較的合理的である。定期的に売掛金を照合し、直ちに催促する。販売の確認、計量と報告は国家統一の会計準則制度の規定に合致する。
4）購買と支払の内部管理
会社は「会社購買管理制度」を制定し、購買業務の職責分業、権限範囲と審査・認可手順が明確で、機構の設置と人員の配置が合理的である。購買の確認、計量と報告は国家統一の会計準則制度の規定に合致する。
5）固定資産内部統制
会社は《固定資産管理制度》を制定して、固定資産コントロールの肝心な方面あるいは肝心な一環は比較的に有効なコントロールを得た。購入、処置根拠が適切で、プロセス規範を審査・認可する。使用、維持と管理実行責任部門は、会社に資産損失をもたらしていない。国家統一の会計準則制度の規定に合致することを確認し、計量し、報告する。6）コスト費用内部管理
会社は財務管理センターの専任人員が原価費用を計算し、「原価費用管理方法」を制定し、原価費用計算を行う人員はすべて関連専門教育を受け、必要な専門知識を持っている。全面的な予算管理の役割を発揮し、予算に組み入れられていないが、支出基準を超えたコスト費用項目に対する支出制御を強化する。6、関連取引内部制御
会社は「会社定款」、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」及び「関連取引制御と意思決定制度」、「大株主及び関連者の会社資金占有防止制度」において、関連審査・認可権限を規定し、誠実信用、公平、公開、公正に従い、会社及び非関連株主の合法的権益を損なわない原則に従った。取引意思決定権限の管理、審議手順と採決要求の回避、関連取引情報開示などのワークフローを規範化し、会社と株主の利益を保護する。
7、対外保証内部制御
会社は《会社定款》、《株主総会議事規則》、《取締役会議事規則》、《対外保証決定制度》の中で対外保証の審査許可権限と審議手続きを明確にし、違法な審査許可権限と審議手続きの行為に対して明確な責任追及条項を制定した。
8、持株子会社の内部統制
持株子会社自身の内制御度を除いて、会社は持株子会社に対して「子会社管理制度」を確立し、持株子会社の制御と管理を強化した。取締役、株主代表監事及び高級管理職を推選することにより、子会社の財務管理、経営意思決定管理、情報管理等に参加する。持株子会社が法に基づいて運営し、運営を規範化することを保証する。
9、財務報告
会社の財務部門は直接会社の財務報告書を作成し、国家会計法律法規と会社の関連会計制度、会計政策の規定に従って仕事を完成し、会社の財務報告書の真実、正確、完全を確保する。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社の取締役会は「企業内部制御基本規範」及び「企業内部制御評価ガイドライン」などの法律、法規と規範性文書の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク受容度などの要素を結びつけて、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を研究確定した。
1、財務報告内部制御欠陥評価基準
（1）定量基準
会社レベルの欠陥認定の場合、会社の税前利益を基礎として定量的に判断し、重要性レベルは会社の税前利益の3%であり、具体的な欠陥定量指標は以下の通りである。
重大な欠陥:誤報≧税前利益の3%;
重要な欠陥:税前利益の0.3%≦誤報一般的な欠陥:誤報（2）定性基準
以下の状況が発生した場合、財務報告の内部統制の重大な欠陥と認定し、その他の状況は影響の程度によってそれぞれ重要な欠陥と一般的な欠陥と確定する。
①取締役、監事、高級管理職の不正行為；
②すでに申告した財務報告書に重大な誤りが発生した場合の誤り訂正。
3当期の財務報告に重大な誤りがあり、内部制御運行中に発見されなかった。
④会社監査委員会と監査部門の財務報告に対する内部統制監督は無効である。
2、非財務報告内部制御欠陥基準に以下の状況が現れた場合、財務報告内部制御重大欠陥と認定し、その他の状況は影響の程度によってそれぞれ重要欠陥と一般欠陥と確定する。
1会社の経営活動は国の法律、法規に違反する。
2内部統制評価結果、特に重大または重要な欠陥が改善されていない。
3高級管理者と核心技術者が深刻に流失した。
4メディアは重大なマイナスニュースを頻繁に暴露し、名誉を深刻に損なった。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告内部制御権限の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥が存在しない。
四、内部統制評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は発見されず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
五、その他の内部統制に関する重大事項の説明
報告期間内に、会社は内部統制の有効性に影響を与えるその他の重大な事項は存在しない。
