Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890)
今後3年間の配当収益率計画(20222024)
中国証券監督管理委員会の「上場企業の現金配当のさらなる実施に関する通知」(証券監督管理[201237号)、「上場企業監督管理ガイドライン第3号-上場企業の現金配当」(証券監督管理委員会公告〔2022〕3号)、「 Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) 規約(草案)」の関連規定によると、「今後3年間の配当収益計画(20222024)年」(以下「本計画」と略称する)を制定し、具体的な内容は以下の通りである。
一、利益分配の全体原則
「会社法」及び「 Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) 定款(草案)」(以下「会社定款」と略称する)の規定により、当社株はすべて普通株である。
当社は「同株同権、同株同利」の原則に従い、各株主が当社の株式を保有する割合に基づいて分配する。「会社定款」は持株比率によって分配しないことを規定している。
会社は持続的で安定した配当政策を実行し、会社の配当は投資家に対する合理的な投資収益を重視し、会社の持続可能な発展を両立しなければならない。会社の配当収益計画は、株主(特に公衆投資家)、独立取締役、外部監事の意見を十分に考慮し、聴取しなければならない。毎年現金方式で分配される利益は、その年に実現された分配可能な利益の20%以上である。
二、配当計画の考慮要素
会社の配当収益計画の制定は会社の長期と持続可能な発展に着目し、会社の経営発展の実際、株主の要求と願望、社会資金コスト、外部融資環境などの要素を総合的に分析した上で、会社の現在と未来の利益規模、キャッシュフロー状況、発展の段階、プロジェクト投資資金の需要を十分に考慮した。会社は今回初めて株式を公開発行し、上場融資、銀行信用及び債権融資環境などの状況を公開し、投資家に対する持続的、安定的、科学的なリターンメカニズムを確立し、利益分配政策の持続性と安定性を維持した。
三、配当政策
会社は積極的な利益分配政策を実施し、投資家に対する合理的な投資収益を重視している。会社は利益分配政策の連続性と安定性を維持し、同時に会社の長期利益、全体株主の全体利益と会社の持続可能な発展を両立させ、利益分配は累計分配可能な利益の範囲を超えてはならず、会社の持続的な経営能力を損なってはならない。会社の取締役会、監事会と株主総会の利益分配政策に対する決定と論証過程では、独立取締役と公衆投資家の意見を十分に考慮しなければならない。
2、利益分配の方式
会社は現金または現金、株を結合する方式で配当金を分配する。条件がある場合、会社は中期現金配当を行うことができる。会社は利益分配方式を選択する際、株式配当などの分配方式に対して現金配当の利益分配方式を優先する。
3、配当の条件及び割合
以下の条件を満たす場合、配当を行うことができます。
(1)会社が当該年度に実現した分配可能利益(すなわち、会社が損失を補い、積立金を引き出した後の税後利益)は正値である。
(2)監査機関は会社の当該年度の財務報告に対して基準に保留意見のない監査報告書を発行する。上記の配当条件を満たす場合、毎年現金で分配される利益は、その年に実現される分配可能な利益の20%以上である。
(3)全額または持株子会社の利益分配:会社は直ちに全額または持株子会社の株主権利を行使し、全額または持株子会社の会社定款の規定に基づき、子会社が会社と一致する財務会計制度を実行することを確保しなければならない。子会社の毎年の現金配当額は、その年に実現した配当可能利益の20%以上であり、会社がその年の現金配当案を実施する能力を確保し、その配当金が会社が株主に配当する前に会社に支払われることを確保する。
4、現金配当の割合と期間間隔
会社の取締役会は業界の特徴、発展段階、自身の経営モデル、利益レベル及び重大な資金支出の手配があるかどうかなどの要素を総合的に考慮し、以下の状況を区別し、会社の定款に規定された
(1)会社の発展段階が成熟期に属し、かつ重大な資金支出の手配がない場合、利益分配を行う場合、現金配当が今回の利益分配に占める割合は最低80%に達するべきである。
(2)会社の発展段階が成熟期に属し、かつ重大な資金支出の手配がある場合、利益分配を行う場合、現金配当が今回の利益分配に占める割合は最低40%に達するべきである。
(3)会社の発展段階が長期に属し、かつ重大な資金支出の手配がある場合、利益分配を行う場合、現金配当が今回の利益分配に占める割合は最低20%に達するべきである。
会社の発展段階は区別しにくいが、重大な資金支出の手配がある場合は、前項の規定に従って処理する。
重大な投資計画または重大な現金支出とは、会社が今後12ヶ月以内に対外投資、資産買収または設備購入、建物の累計支出が会社の最近の監査純資産の10%に達したか、または絶対値が人民元5000万元に達したことを指す。
会社は原則として毎年年度株主総会の審議が通過した後に一回の現金配当を行い、会社の取締役会は会社の利益状況と資金需要状況に基づいて会社に中期現金配当を提案することができる。
5、株式配当の条件
会社の経営状況が良好で、取締役会が株式配当を発行することが会社全体の株主全体の利益に有利であると判断した場合、満額の現金配当を確保する前提の下で、株式配当予案を提出することができる。株式配当を採用して利益分配を行う場合、会社の成長性、1株当たりの純資産の償却などの真実で合理的な要素を有しなければならない。
6、決定手順とメカニズム
会社は毎年利益分配予案を会社の取締役会が会社定款の規定、利益状況、資金供給と需要状況と結びつけて提出し、立案し、独立取締役を経て利益分配予案に対して独立意見を発表し、取締役会の審議を経て可決した後、株主総会の審議と承認を提出する。独立取締役は中小株主の意見を募集し、配当提案を提出し、取締役会の審議に直接提出することができる。
株主総会が利益分配案を審議する前に、会社は多種のルートを通じて積極的に株主、特に中小株主とコミュニケーションと交流を行い、中小株主の意見と訴えを十分に聴取し、中小株主の関心の問題にタイムリーに答えなければならない。会社の株主総会が利益分配案を決議した後、会社の取締役会は株主総会の開催後2ヶ月以内に配当金(または株式)の配布事項を完成しなければならない。
会社が当年利益を得て現金配当条件を満たしているが、取締役会が既定利益分配政策に従って株主総会に利益分配予案を提出していない場合、定期報告の中で原因、配当に使用されていない資金留保会社の用途と使用計画を説明し、独立取締役が独立意見を発表しなければならない。
7、会社利益分配政策の変更
会社は自身の実情に基づいて、株主(特に公衆投資家)、独立取締役の意見と結びつけて配当収益計画と計画を制定または調整しなければならない。
しかし、会社は現行と未来の配当収益計画と計画が以下の原則に違反してはならないことを保証しなければならない。すなわち、会社がその年利益を得て現金配当条件を満たした場合、会社は現金方式で配当金を分配し、現金方式で分配した利益は今回分配した利益の20%以上である。
外部経営環境または自身の経営状況が大きく変化したために利益分配政策を調整する必要がある場合、株主権益保護を出発点とし、株主総会の提案の中で原因を詳しく論証し、説明しなければならない。調整後の利益分配政策は中国証券監督管理委員会と証券取引所の関連規定に違反してはならない。利益分配政策の調整に関する議案は、取締役会、監事会の審議を経て可決された後、株主総会の承認を提出しなければならない。独立取締役は当該議案に対して独立意見を発表し、株主総会が当該議案を審議する際、ネット投票などの方式で公衆株主に参会表決条件を提供しなければならない。利益分配政策の調整案は、株主総会に出席した株主の議決権の2/3以上を経て可決しなければならない。
会社の外部経営環境または自身の経営状況に大きな変化が生じた場合は、以下のいずれかを指す。
1、国の法律、法規及び業界政策に重大な変化が発生し、会社の生産経営に重大な不利な影響を与え、会社の経営損失を招いた。
2、戦争、自然災害などの不可抗力要素が現れ、会社の生産経営に重大な不利な影響を与え、会社の経営損失を招いた。
3、外部経営環境或いは自身の経営状況に重大な変化が発生したため、会社が連続して3つの会計年度の経営活動で発生したキャッシュフローの純額と純利益の比はいずれも20%を下回った。
4、中国証券監督管理委員会と証券取引所が規定したその他の事項。
四、配当収益計画の制定周期
会社の取締役会は、株主総会が制定または修正した利益分配政策と、会社の将来の利益とキャッシュフローの予測状況に基づいて、3年ごとに「配当収益計画」を再審査しなければならない。会社の外部経営環境に重大な変化が発生したり、既存の利益分配政策が会社の持続可能な経営に影響を与えたりした場合、会社の配当収益率計画に対して適切かつ必要な修正と調整を行い、会社の取締役会が具体的な経営データと結びつけて、会社の現在の外部経済環境、利益規模、キャッシュフロー状況、発展の段階を十分に考慮する。重大な投資と資金需要などの要素を総合的に考慮し、将来の配当収益計画の調整案を提出する見通しだ。配当収益計画の調整は株主権益保護を出発点とし、調整案の中で原因を詳しく論証し、説明し、関連政策決定プログラムを厳格に履行しなければならない。
五、今後三年間の具体的な配当収益計画
会社は今後3年間(20222024年)以内に、重大な投資計画や重大な資金支出がなければ、毎年現金配当の割合はその年に実現した分配可能な利益の20%を下回らない。2022年から2024年にかけて、会社の純利益が増加を維持すれば、現金配当の割合を高めたり、株の配当を実施したりして、投資家に対するリターンを強化することができます。
本配当収益計画は取締役会が解釈し、株主総会の審議が可決され、会社が公開発行した株が証券取引所に上場した日から実施する。
Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) 取締役会2022年3月1日
