Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 証券引受推薦有限責任会社
について Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890)
2021年度内部統制評価報告の査察意見
Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 証券引受推薦有限責任会社（以下「 Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 引受推薦会社」、「推薦機構」と略称する）は Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) (以下「 Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) 」、「会社」と略称する）として初めて株式を公開発行し上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第13号-推薦業務」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」などの関連規定に基づき、会社が発行した「 Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) 2021年度内部統制評価報告」(以下「評価報告」と略称する)に対して審査・査察を行い、具体的な状況は以下の通りである。
一、推薦機構による Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) 内部統制の検査
推薦機構は会社の株主総会、取締役会、監事会の会議資料、各内部制御制度、情報開示書類を審査することを通じて、原始証憑を抜き取り、内部監査の仕事状況を調査し、会社の関係者をインタビューし、会社の管理層が発行した「評価報告」を調べ、会社の内部制御の完全性、合理性と有効性に対して全面的に行った。真剣に査察する。
二、社内統制評価の結論
取締役会は、2021年12月31日までに、会社はすでにすべての重大な面で比較的完全で、合理的で、有効な内部制御制度を確立し、有効に実施され、実行過程で重大な内部制御制度の欠陥は発見されなかったと考えている。
2021年、会社は投資家に対して内部統制評価報告、内部統制状況の評価、または投資意思決定に重大な影響を及ぼす可能性のある他の内部統制情報が存在しない。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に、内部統制有効性評価の結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
内部統制評価の範囲は、会社及びその所属部門の各種業務及び事項及び高リスク分野をカバーしている。評価範囲に含まれる単位は、会社及び合併報告書の子会社福建 Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) 新エネルギー材料有限会社、四川 Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) 新エネルギー材料有限会社(以下、「子会社」と総称する)を含む。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織機構、人的資源、企業文化、購買業務、資金活動、販売業務、保証業務、財務報告、研究開発及び技術、内部情報伝達、契約管理、内部監督、情報開示、資金募集使用などの業務を含む。
1、組織アーキテクチャ
会社は「会社法」、「証券法」と関連監督管理規定及び「会社定款」の規定に従い、株主総会、取締役会と監事会を設立し、それぞれ会社の権力機構、執行機構と監督機構として、会社の法人ガバナンス構造を確立し、健全にした。会社は相応の議事規則及び独立取締役の仕事制度を制定し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。会社の取締役会は現在9人のメンバーで構成され、そのうち独立取締役は3人である。取締役会は株主総会の授権の下で全面的に会社の経営と管理を担当し、年度総合計画と総目標を制定し、各主要指標を明確にする。会社の独立取締役制度の確立は会社のために発展計画を確定し、投資意思決定プログラムを健全にし、意思決定の科学性を強化し、重大な投資意思決定の利益と意思決定の質を高め、役員報酬管理と審査制度を完備させ、取締役会の意思決定、監督職能を強化し、有力な保障を提供した。取締役会の下に取締役会秘書を設置し、取締役会の日常事務の処理を担当する。総経理は取締役会の指導の下で、会社の日常経営管理活動を全面的に担当し、会社の正常な運営を保証する。
2、人的資源
会社は“公開、公平、公正”の採用原則を堅持して、“従業員は会社の核心価値です”の人力資本観念を貫徹して、終始人を本として、従業員を十分に尊重して、理解して関心を持って、そしてこの基礎の上で一連の採用、育成訓練、辞退と報酬、審査、昇進と賞罰などの人事管理制度を制定しました。会社の人的資源の安定した発展を確保する。同時に、会社はまた従業員の育成訓練と継続教育を強化することを通じて、絶えず従業員の素質を高めて、激励のメカニズムを通じて優秀な人材を残して、人員の安定性を保証しました。
3、企業文化
会社は絶えず企業文化建設を強化し、発展戦略と実際の状況に基づき、優れた伝統を総括し、文化の基礎を掘り起こし、核心価値を精錬し、人を本とし、奮闘者が事業の夢を達成する場所を開拓する。心を一つにし、奮闘する良好な雰囲気を積極的に作り出し、改革を深化させる新しい局面を切り開き、良質な革新型企業を持続的に構築する。
会社は積極的に自分の特色を持つ企業文化を育成して、従業員のために機会を創造して、株主のために価値を創造して、社会のために富を創造することに力を入れます。会社は「会社を国際一流の新エネルギー材料方案プロバイダにする」ことを企業のビジョン、「たゆまず技術力を強化し、リードし、良質な製品を提供する」ことを企業の使命とし、「市場を導きとし、顧客のために価値を創造し、顧客の信頼を勝ち取る」ことを企業価値観の基本的な仕事原則とし、調和のとれた企業文化の構築を強化することを堅持している。従業員の企業に対する帰属感を強化し、従業員の仕事に対する満足度を高める。企業文化はすべての従業員に強烈な使命感と危機感を与え、会社の従業員は学習、革新と開拓の精神で仕事の中の各種の挑戦を迎える。
4、購買業務
会社は購買業務の内部統制の執行状況を重視し、購買過程の公平、公正、廉潔を保障する前提の下で、既存の制度文書を再整理し、漏れを調べ、不足を補う。購買プロセスを規範化し、サプライヤーの選択を管理する。会社のサプライヤーの評価と選択、購買計画、購買申請と審査・認可、購買契約の締結、入荷検収入庫、購買支払、在庫受領、在庫廃棄と処置などのプロセスと授権審査・認可事項について明確な規定を行った。会社の仕入れ、貨物検収と在庫倉庫保管は異なる部門が行い、相容れない職場の分離を保証した。
2021年、会社は引き続き戦略サプライチェーンの建設を強化し、資源を配置し、相場を安定させる。業界の対標を展開することを通じて、元本を下げて効果を高める堅塁攻略戦をしっかりと戦う。
5、資金活動
会社は関連制度を制定して会社の現金、銀行預金、手形及び財務印鑑の使用を規範化し、会社の貨幣資金の引き出し、授権審査、借入と清算手順などを明確に規定した。会社は毎年定期と不定期の貨幣資金、在庫、固定資産、建設工事と無形資産の棚卸しを行い、棚卸しの過程で資産の帳簿状況を照合し、棚卸しで発見した問題をタイムリーに処理する。
会社は2021年の募集資金プロジェクトの実際の支払い状況に基づき、募集資金投資計画の正常な進行に影響を与えず、資金の安全を保証する前提の下で、会社は閑置募集資金を使って安全性が高く、流動性の良い保本型財テク製品を購入し、そして短い閑置資金に対して定期預金を正確にマッチングし、募集資金の使用効率を高めた。閑置募集資金を合理的に利用し、会社の収益を増やす。
融資の面では、会社は年度経営計画と予算の手配を結びつけ、融資案を評価し、相応の審査・認可手続きを履行し、低い融資コスト、比較的合理的な資本構造を運用し、資金調達案を確定し、資金の用途、規模、構造と方式などの関連内容を明確にし、経営圧力を緩和し、会社が長期目標を余裕を持って追求するのに役立つ。持続可能な発展を実現する。
6、販売業務
会社は販売業務の流れを再整理し、販売業務に関する管理制度を完備し、定期的に検査し、販売会議を開き、販売業務の弱点を分析し、有効なコントロール措置をとり、販売目標の実現を確保した。また、市場に対する研究を強化し、科学的な情報収集とフィードバックシステムを確立し、タイムリーに収集、分析とフィードバックを実現し、市場情報活動の販売意思決定における重要な役割を発揮し、販売戦略の展望性、目標性と有効性を高めるよう努力した。市場の法則に合致する販売メカニズムを作り出し、責任を量子化し、激励と審査措置を強化する。販売チームの建設を完備させ、資源配置を最適化し、強力な販売チームを構築する。7、保証業務
上場以来、会社は保証行為の内部制御と管理を絶えず強化している。2021年に会社が発生した子会社に対する保証事項及び子会社の会社に対する保証事項はいずれも取締役会及び株主総会の審議を経て、越権審査または審査を経ていない状況は発生していない。2021年会社及び子会社で対外保証事項が発生しなかった。
8、財務報告
会社の会計計算と財務報告書の作成は企業内部の制御規範体系の要求に厳格に従い、計算過程は真実で、正確で、有効である。財務報告書は、会社の財務状況、経営成果、キャッシュフロー状況を真実かつ公正に反映している。会社は上場以来、財務分析の質と効果を絶えず向上させ、会社の内部財務報告の作成制度に厳格に従って財務報告の作成を行い、財務報告の情報開示をタイムリーに行う。また、財務部は例年の年度財務報告過程で発見された問題について整理、総括及び剖析を行い、財務管理レベルを絶えず向上させている。
9、研究開発及び技術
会社は研究院を設立して会社の新製品の研究開発、製品の改善と知的財産権の管理を担当して、相応の管理制度とプログラムを制定しました。財務部は開発過程の財務データを収集し、製品のコスト、研究開発コストなどを提供する。技術成果管理業務に従事する関連職位は互いに牽制し合い、技術成果の権利帰属、財産権の管理、予算、特許の申請、維持、特許の許可と譲渡などの一環でそれぞれの権責と相互制約の要求と措置を明確にした。
10、内部情報伝達
会社は比較的に全面的な内部情報伝達プロセスを創立して、内部情報伝達業務の操作を規範化して、内部情報伝達のコンプライアンス、完全、健全、科学を確保して、厳密な内部情報伝達プロセスを保証して、内部報告情報の集積と共有を強化して、内部情報伝達のタイムリーさを確保します。会社が上場した後、各管理部門の職責を再整理し、任務の分業を明確にした。生産供給・販売データテンプレートを統一し、重複計算を避ける。計画情報化管理を推進し、オンライン審査・認可プロセスを実施した。会社は市場環境、政策変化などの外部情報が生産経営管理に与える影響に引き続き注目し、外部情報を広く収集、分析、整理し、対応策をとる。同時に、会社と在職従業員はすべて《秘密保持協議》を締結して、秘密保持管理システムの仕事を創立するために前期の基礎をしっかりと築きます。
11、契約管理
会社は契約管理を持続的に強化し、契約テキストを厳格に審査し、定期的に契約管理の弱い一環を検査し、評価し、相応の制御措置をとり、会社の合法的権益を確実に維持する。誠実信用の原則に従って契約を厳格に履行し、契約の履行状況と効果に対する検査、分析と検収を行い、契約の全面的かつ有効な履行を確保する。
12、内部監督
会社は内部制御の創立と実施状況に対して監督検査を行い、内部制御の有効性を評価し、内部制御の欠陥を発見し、タイムリーに改善する。会社は法律法規と関連規範性文書に基づいて監事会、取締役会監査委員会、監査部、財務部などの機構、部門を設立し、会社の内部監督を担当し、取締役、高級管理者が会社の職務を執行する行為を監督し、会社の財務情報とその開示を審査し、会社の内部制御制度を審査する。重大な関連取引に対して検査を行い、会社の各方面の業務に対して通常検査または不定期抜き取り検査を行い、定期的に会社の募集資金の使用と管理状況を検査する。13、情報開示
会社は証監会及び深交所の各情報開示管理規定に厳格に従い、会社の重大な内部情報の報告、伝達責任、内幕情報が公開されていない前の関係者の秘密保持責任を明確にし、会社の情報開示義務者、情報開示の内容などの事項を明確に規定した。会社は日常の情報開示の中で、情報開示過程は既定の審査プロセスに従って厳格に実施し、真実、正確、完全、タイムリー、公平を比較的によく達成した。
14、募集資金の使用
会社は「募集資金管理制度」を制定し、募集資金の使用申請、等級別審査許可権限、意思決定手順、リスクコントロール及び情報開示手順を明確に規定し、有効な実施を確保した。上場以来、社内審査部、監事会、監査委員会などの機関は資金募集の専戸管理、三者監督管理協定の締結と執行、使用支出の審査・認可手続きなどを検査したが、中国証券監督会、深セン証券取引所の創業板上場企業の資金募集使用に関する規定に違反していることは発見されず、募集資金の規範的な使用を促進した。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
（1）重大な欠陥：
プロジェクト欠陥の影響
資産、負債の誤りにかかわる>総資産の5%で、かつ絶対金額が1000万元を超える
収入の間違いにかかわる>営業収入の5%で、かつ絶対金額が1000万元を超える
利益の誤りにかかわる>利益総額10%で、かつ絶対金額は500万元を超える
（2）重要な欠陥：
プロジェクト欠陥の影響
関連資産、負債総資産3%関連収入営業収入3%関連利益総額5%(3)一般的な欠陥:重大な欠陥と重要な欠陥の定量的基準以外の他の欠陥を構成しない。会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
1）重大な欠陥
①取締役、監督
