Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136)
2021年度内部統制評価報告
Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) (上海)電子商取引有限会社、上海麗人美化粧電子商取引有限会社、成都 Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) 化粧品有限会社、上海 Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) ネット科学技術有限会社、上海易康麗広告有限会社、上海貝道電子商取引有限会社、 Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) (上海)商貿有限会社、上海化粧品雅化粧品有限会社、上海美瞳流盼電子商取引有限会社、上海克洛美化粧品有限会社、上海完味電子商取引有線会社、上海肌楽化粧品有限会社、海南東梵電子ビジネスサービス有限会社、上海麗人麗化粧品企業管理有限会社、Lily&Beauty(Hong Kong)Limited、上海ニャンコ家情報技術有限会社、上海麗志企業管理パートナー企業(有限パートナー) Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) 日本株式会社、上海麗芙懿企業管理有限会社、上海麗芙菟企業管理有限会社、上海麗芙鎏企業管理有限会社、上海麗韬企業管理パートナー企業(有限パートナー)、成都 Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) 科学技術サービス有限会社、Lily&Beauty Investment Limited、海南東柏電子商取引有限会社、JARVIS Holding Limited、Lily&Beauty Global PTE.LTD.、上海貝婴楽母子用品有限会社、Lily&Beauty Thailand Co.、Ltdなど。
2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比率100.00
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計は、会社連結財務諸表の営業収入総額の100.00比を占める.評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
企業レベルのコントロール、資金管理、人的資源と報酬管理、販売と売掛金管理、購買管理、業務アウトソーシング管理、資産管理、倉庫管理、情報システム管理、財務報告管理、税務管理。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
運営リスク、システム及び情報セキュリティリスク、コンプライアンスリスク。
5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし。(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制度プロセス規範に基づき、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。
2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額誤報≧利益総額の5%利益総額の2.5%≦誤報誤報＜利益総額の2.5%
＜利益総額の5%
誤報≧営業収入総額の営業収入総額の0.5%≦誤報＜営業収入総額の営業収入1%誤報＜営業収入総額の0.5%
1%
説明:当社は属地の原則に基づいて会社の利益総額、営業収入総額を測定基準とする。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
以下を含むが、これらに限定されない。
1、董事、監事と上層管理者は職権を乱用し、汚職、収賄、公金の流用などの不正行為が発生した。重大な欠陥2、会社は前年度に重大な会計ミスがあることを発見したため、すでに報告または開示された財務報告を訂正する。
3、会社監査委員会(または類似の機構)と内部監査機構は内部制御監督に対して無効である。
4、外部監査士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制運行でこの誤報を発見できなかった。
以下を含むが、これらに限定されない。
1、公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。
2、不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
重要な欠陥3、非常规または特殊取引の帐簿処理に対して相応の制御メカニズムを确立していないか、実施していないか、実施していないか
相応の補償性制御;
4、期末財務報告過程のコントロールに対して一つ以上の欠陥が存在し、かつ合理的に編成を保証できない財
務
レポートは真実で正確な目標を達成します。
一般的な欠陥は重大な欠陥と重要な欠陥のほか、財務報告に関連する内部制御欠陥である。
説明:なし。3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額影響金額≧利益総額の5%利益総額の2.5%≦影響金影響金額＜利益総額の額＜利益総額の5%2.5%
影響金額≧営業収入総額営業収入総額の0.5%≦影影響金額＜営業収入総営業収入の1%響金額＜営業収入総額額の1%
の1%
説明:当社は属地の原則に基づいて会社の利益総額、営業収入総額を測定基準とする。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
以下を含むが、これらに限定されない。
1、会社の戦略制定、実施は、会社の経営に重大な影響を及ぼし、重要な運営目標または重大な欠陥の重要な業績指標を達成できない。
2、意思決定が不十分で重大なミスを招く。
3、国の法律法規に違反し、重大な処罰を受けた。
4、中高級管理職と高級技術者の流失が深刻である。
以下を含むが、これらに限定されない。
1、会社の戦略制定、実施に対して、会社の経営に中程度の影響を与え、運営目標または肝心な業の重要な欠陥業績指標を達成することに対して一部のマイナス影響を与える。
2、意思決定の手順が不十分で、重要なミスが発生した。
3、企業内部の規則に違反し、大きな損失を形成する；
4、肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。
以下を含むが、これらに限定されない。
1、会社の戦略制定、実施に対して、会社の経営に軽微な影響を与え、運営運行を遅らせるが、一般的な欠陥が運営目標を達成するには軽微な影響しかない。
2、意思決定プログラムの効率が高くない；
3、内部規則に違反しているが、損失を形成していない。
4、一般職の業務人員の流失が深刻である。
説明:なし。(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
当社は今年度、自己評価において個別の一般的な欠陥を発見したが、財務報告の内部統制目標の実現に重要な影響を及ぼさなかった。報告期間内に発見された内部制御の欠陥について、会社はすでに実際の状況と結びつけて改善計画を制定し、改善任務を積極的に実行した。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制があるかどうか
