証券コード： Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) 証券略称： Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) 公告番号：2022018 Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136)
2022年度監査機関の再雇用に関する公告
当社の取締役会及び全取締役は、本公告の内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、その内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯責任を負う。重要なヒント:
継続招聘予定会計士事務所名称:普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)
普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「普華永道中天」と略称する)は会社の2021年度監査を実行する過程で「独立、客観、公正」の執業原則を厳守することができることを考慮し、会社が提供した会計報告書とその関連資料に対して独立、客観、公正、慎重な監査を行い、管理提案を提出した。会社の持続的な内部統制メカニズムの改善を促進し、財務報告の情報品質を保証することに対して積極的な推進作用を果たし、 Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) (以下「会社」または「 Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) 」)はそのサービス意識、職業操守と職責履行能力に基づき、普華永道中天を引き続き招聘し、2022年年度報告監査機構と内部制御監査機構とし、期限は1年とする。
一、会計士事務所を招聘する予定の基本状況
(I)機構情報
1、基本情報
普華永道中天の前身は1993年3月28日に設立された普華大華会計士事務所で、2000年6月に普華永道中天会計士事務所有限会社に改称された。2012年12月24日財政部財会信[201252号の承認を得て、2013年1月18日に普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)に転制した。登録住所は中国(上海)自由貿易試験区 Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone Development Co.Ltd(600663) 環路1318号星展銀行ビル507ユニット01室です。
普華永道中天は普華永道国際ネットワークのメンバー機構で、会計士事務所の執業証明書を持っており、H株企業の監査業務に従事する資質も備えており、財政部と証券監督管理委員会の承認を受けた証券先物関連業務資格を持つ会計士事務所でもある。また、普華永道中天もUS PCAOB(米公衆会社会計監督委員会)およびUK FRC(英国財務報告局)に関連監査業務に登録している。普華永道中天は証券業務の面で豊富な執業経験と良好な専門サービス能力を持っている。
普華永道中天の首席パートナーは李丹だ。2021年12月31日現在、普華永道中天パートナー数は257人、公認会計士数は1401人で、そのうち2013年から証券サービス業務監査報告書に署名した公認会計士数は346人だった。
普華永道中天経監査の最近の会計年度(2020年度)の収入総額は人民元61.15億元、監査業務収入は人民元56.92億元、証券業務収入は人民元28.61億元である。
普華永道中天の2020年度A株上場企業財務諸表監査顧客
数量は103社で、A株上場企業の監査費用総額は人民元5.84億元で、主な業界は製造業、金融業、交通運輸、倉庫保管と郵便業、不動産業と卸売と小売業などを含み、会社と同業界(卸売と小売業)のA株上場企業の監査顧客は計9社である。
2、投資家の保護能力
投資家の保護能力の面では、普華永道中天はすでに関連法律法規の要求に従って職業保険に加入し、職業保険の累計賠償限度額と職業リスク基金の和は人民元2億元を超え、職業リスク基金の計上または職業保険の購入は関連規定に合致している。普華永道中天はこの3年間、執業行為によって関連民事訴訟で民事責任を負う状況はなかった。
3、誠実記録
普華永道中天とその従業員はこの3年間、執業行為によって刑事処罰、行政処罰及び証券取引所、業界協会などの自律組織の自律監督管理措置、規律処分を受けていない。普華永道中天も執業行為で証監会とその派遣機構の行政監督管理措置を受けていない。普華永道中天の4人の初級従業員は個人投資行為が独立性に関する規定に違反したため、2019年に上海証券監督管理局から個人に対して発行された警告状を受け取った。上述の個人行為は普華永道中天品質制御システムの有効性や監査プロジェクトの執業品質に影響を与えず、この4人の人員はその後、普華永道中天から離職した。関連法律法規の規定によると、上述の行政監督管理措置は普華永道中天が証券サービス業務とその他の業務を継続または執行することに影響を与えない。
（Ⅱ）プロジェクト情報
1、基本情報
プロジェクトパートナー及び署名公認会計士:趙波、公認会計士協会の執業会員、2000年から公認会計士となり、1998年から上場会社の監査に従事し、2022年から会社に監査サービスを提供し、1998年から普華永道中天で執業し、この3年間で9社の上場会社の監査報告書に署名または検討した。品質再検討パートナー:周喆、公認会計士協会の会員、2001年から公認会計士となり、1999年から上場企業の監査に従事し、2022年から会社に監査サービスを提供し始め、1998年から普華永道中天で開業し、この3年間で4つの上場企業の監査報告書に署名または再検討した。
署名公認会計士:黄勤慧、公認会計士協会の会員、2015年から公認会計士となり、2010年から上場企業の監査に従事し、2019年から会社に監査サービスを提供し、2010年から普華永道中天で開業した。
2、誠実記録
普華永道中天が会社に招聘される予定の2022年度監査機構について、プロジェクトパートナーと署名公認会計士の趙波さん、品質再検討パートナーの周哲さんと署名公認会計士の黄勤慧さんはこの3年間、刑事処罰と行政処罰を受けず、執業行為で証券監督管理機構の行政監督管理措置を受けていない。執業行為により証券取引所、業界協会などの自律組織の自律監督管理措置、規律処分を受けていない。
3、独立性
普華永道中天が会社に招聘される予定の2022年度監査機構について、普華永道中天、プロジェクトパートナー及び署名公認会計士趙波さん、品質再検討パートナーの周喆さん及び署名公認会計士黄勤慧さんは独立性に影響を与える可能性がない状況は存在しない。
4、監査費用
普華永道中天の監査サービス料金は監査作業量と公正合理の原則に基づいて双方が協議して確定する。会社は2022年度財務諸表監査プロジェクトについて普華永道中天に支払う監査費用は人民元252.00万元(そのうち内部統制監査費用は人民元56.00万元)で、2021年度財務諸表監査費用より人民元17.00万元増加し、前年同期比7.23%増加する予定である。
2022年度の監査費用は2021年度より増加し、主に以下の原因がある。
同社は2022年の業務量および業務複雑度が2021年より増加すると予想している。2022年には、従来の電子商取引プラットフォームで業務を展開するほか、新興ソーシャルプラットフォームや自社ブランドの孵化に力を入れ、監査機関の仕事量を増やす見通しで、監査機関の監査費用を適切に増やす必要がある。
二、会計事務所を引き続き招聘して履行するプログラム
1、2022年3月1日、会社の取締役会審査委員会は2021年度会議を開き、普華永道中天を会社の2022年度監査機構として招聘することに同意した。取締役会審査委員会は、普華永道中天が専門的な適任能力、投資家の保護能力、独立性、良好な誠実さを備えていると判断し、この提案を取締役会の審議に提出することに同意した。
2、2022年2月28日、会社の独立取締役は普華永道中天の招聘事項に対して事前審査を行い、認可意見を発表した。審査を経て、会社の独立取締役は普華永道中天が証券先物関連業務監査の就職資格を備え、長年上場会社のために監査を行った経験と能力を持ち、会社の財務監査と内部制御監査の仕事の需要を満たすことができると考えている。「会社の継続雇用2022年度監査機構に関する議案」を会社の第2回取締役会第22回会議の議事日程に組み入れ、取締役会の審議に提出することに同意した。
3、2022年3月1日、会社は第2回取締役会第22回会議を開催した。会議は「会社の2022年度監査機関の再雇用に関する議案」を審議、可決した。会社の独立取締役は今回の続任に対して独立意見を発表した:普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)は証券、先物関連業務の監査就職資格を備え、長年多くの上場企業に監査サービスを提供した経験と能力を備え、良好な専門職の適任能力と投資家の保護能力を備えている。監査作業において独立性を保ち、良好な誠実さを保つことができる。会社の前の監査過程において、公認会計士の独立監査準則に従って監査業務を実施することができ、独立、客観、公正な執業準則に従うことができる。監査業務の連続性を保障し、会社の監査業務の要求を満たすために、今回の継続雇用2022年年度報告監査機構と内部制御監査機構の審議プログラムは法律法規と「会社定款」の規定に合致し、会社と株主の利益を損なう状況は存在しない。取締役会は「継続雇用会社2022年度監査機構に関する議案」を審議する前に、すでに私たちの承認を得た。そのため、私たちはこの議案を提出することに同意し、会社の株主総会の審議に提出することに同意します。
三、その他
「継続雇用会社2022年度監査機構に関する議案」は、2021年度株主総会の採決に提出しなければならない。会社と普華永道中天の業務約束書は株主総会の審議が可決された後、締結される。
ここに公告する。
Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) 取締役会2022年3月3日
