証券コード: Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 証券略称: Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 公告番号:2022033債券コード:123123債券略称:江豊転債
Konfoong Materials International Co.Ltd(300666)
特定のオブジェクトへの株式償却の即時リターンの発行について
補充措置と関連主体承諾(改訂稿)の公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」(国弁発[2013110号)、「国務院の資本市場の健全な発展をさらに促進することに関する若干の意見」(国発[201417号)と「先発及び再融資、重大資産再編の即時リターンに関する事項に関する指導意見」(証券監督管理委員会公告[201531号)などの文書の関連規定。 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) (以下「会社」と略す)特定対象への株式発行事項(以下「今回発行」と略す)の即時収益率の減少への影響について分析し、具体的な補充収益措置を提出した。関連主体は会社の補充収益率措置が確実に履行できることを承諾した。具体的には以下の通りである。今回の発行は、企業の主要財務指標に及ぼす即時収益率の影響を薄める。
今回特定対象者に発行された株式募集資金の総額は16500000万元を超えない。今回の発行が完了すると、会社の総株式と純資産は大幅に増加する。募集資金投資プロジェクトの利益には一定の過程と時間が必要であるため、短期的には1株当たりの収益が薄くなり、純資産収益率が低下するリスクがある。具体的な影響は以下のように計算される。
(I)財務指標計算の主な仮定と前提
今回の発行により、企業の主要な財務指標に及ぼす短期的な収益率の影響を仮定する前提:
1、仮にマクロ経済環境、産業政策、業界発展状況、会社経営環境及び証券
2、会社が2022年6月30日までに今回の発行を完了すると仮定する。前述の発行完了時間は、今回特定の対象に発行された株式の償却即時リターンが主要財務指標に与える影響を計算するためにのみ使用され、最終的には中国証券監督管理委員会の同意を得て登録され、実際の発行完了時間を基準とする。
3、会社が今回発行した募集資金の総額の上限は人民元16500000万元(本数を含む)で、発行費用の影響を考慮しないと仮定する。今回の発行実績入金の募集資金規模は、監督管理部門の承認、発行予約、発行費用などの状況に基づいて最終的に確定する。
4、今回の発行数量を発行上限とすると、681749916株(日会社総株式227249720株の30%試算を予案で発行)であり、この数量は今回特定対象に発行した株式の償却即時リターンが主要財務指標に与える影響を試算するためにのみ使用され、最終的には中国証券監督管理委員会の同意を得て登録し、実際に発行した数量を基準とする。
5、会社が2021年8月18日に不特定対象者に発行した転換社債(発行規模は5165000万元)が2022年2月18日に転株を開始し、当月に完全に転株を完了し、転株価格は51.80元であると仮定する。
6、会社の今回の発行前後の期末総株価を計算する時、今回の発行と転換可能な債券の転換が総株価に与える影響だけを考慮し、その他の要素を考慮せずに株価の変化を招く。
7、2022年度の現金配当金額が2021年度と一致すると仮定する。
8、会社が2021年1-9月に親会社の株主に帰属する純利益は952547万元で、非経常損益を差し引いた親会社の株主に帰属する純利益は688270万元である。季節変動の要因を考慮せず、2021年1-9月に純利益が実現した場合、2021年度に親会社の株主に帰属する純利益は1270063万元で、非経常損益を差し引いた親会社の株主に帰属する純利益は917693万元であると仮定する。
9、2022年度に親会社の株主に帰属する純利益、非経常損益を差し引いた親会社の株主に帰属する純利益を仮定して、それぞれ以下の3つの状況によって計算する:1)2021年度と横ばいである;2)2021年度より20%増加した。3)2021年度より40%増加した。
102022年度の現金配当金額が2021年度と一致すると仮定する。
11、仮に今回の発行募集資金が到着した後、会社の生産経営、財務状況(例えば財務費用、投資収益)などに与える影響を考慮しない。
12、その他の非経常損益、不可抗力要素が会社の財務状況に与える影響を考慮しないと仮定する。上記の仮定は、今回の取引の減価償却の即時収益率が会社の主要財務指標に与える影響を測定するためだけであり、会社の将来の経営状況と趨勢に対する判断を代表するものではなく、利益予測を構成するものでもない。投資家はこれに基づいて投資意思決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資意思決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。
(II)今回特定対象者への株式発行が主な財務指標に及ぼす影響の試算
上記の仮定に基づいて、今回特定の対象に発行された株式償却の即時リターンが会社の主要財務指標に与える影響は以下のように計算される。
事業2021年/2021年2022年度/2022年12月31日
12月31日に日本で発売される前に今回発売された後
期末総株式227249723722083053957
1:2022年度に親会社所有者に帰属する非経常損益控除前/後の純利益が2021年度と横ばいであると仮定する
親会社所有者に帰属する純利益（万127006212700621270062元）（控除前）
親会社の所有者に帰属する純利益(万917694917694917694元)(控除後)
期末は親会社の所有者権益に帰属する(万142780701884947335349473元)
基本1株当たり利益（元/株）（控除前）0.56 0.54 0.47
基本1株当たり利益（元/株）（控除後）0.41 0.39 0.34
希釈1株当たり利益（元/株）（控除前）0.56 0.54 0.47
希釈1株当たり利益(元/株)(控除後)0.40 0.39 0.34
加重平均純資産収益率(控除非前)10.49%7.16%4.89%
加重平均純資産収益率(控除後)7.58%5.17%3.53%
仮定2:2022年度に親会社所有者に帰属する非経常損益控除前/後の純利益は2021年度より20%増加
親会社の所有者に帰属する純利益(万1270062152475152475152475元)(控除前)
親会社の所有者に帰属する純利益（万91769411012321101232元）（控除後）
期末は親会社の所有者権益に帰属する(万142780701910348635 Ecovacs Robotics Co.Ltd(603486) 元)
基本1株当たり利益（元/株）（控除前）0.56 0.65 0.57
基本1株当たり利益（元/株）（控除後）0.41 0.47 0.41
希釈1株当たり利益(元/株)(控除前)0.56 0.64 0.56
プロジェクト2021年/2021年2022年度/2022年12月31日12月31日日本回発行前今回発行後
希釈1株当たり利益(元/株)(控除後)0.40 0.46 0.41
加重平均純資産収益率(控除非前)10.49%8.53%5.84%
加重平均純資産収益率(控除後)7.58%6.16%4.22%
仮定3:2022年度に親会社所有者に帰属する非経常損益控除前/後の純利益は2021年度より40%増加
親会社の所有者に帰属する純利益(万127006217780871778087元)(控除前)
親会社の所有者に帰属する純利益(万917694128471128471284771元)(控除後)
期末は親会社の所有者権益に帰属する(万142780701935749835857498元)
基本1株当たり利益（元/株）（控除前）0.56 0.66 0.66
基本1株当たり利益（元/株）（控除後）0.41 0.48 0.48
希釈1株当たり利益（元/株）（控除前）0.56 0.75 0.66
希釈1株当たり利益（元/株）（控除後）0.40 0.54 0.47
加重平均純資産収益率(控除非前)10.49%9.88%6.78%
加重平均純資産収益率(控除後)7.58%7.14%4.90%
注:基本1株当たり収益、希釈1株当たり収益、加重平均純資産収益率は、「証券を公開発行する会社情報開示編報規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算及び開示」(2010年改訂)、「企業会計準則第34号-1株当たり収益」及びその応用ガイドラインの規定に従って測定する。
二、今回特定の対象に対して発行された株式償却の即時リターンに関する特別リスク提示
今回の発行が完了すると、会社の総株式と純資産が大幅に増加し、会社全体の資本力が向上する。今回の募集プロジェクトは建設から利益が発生するまで一定の周期が必要であるため、短期的には会社の純利益が株式と純資産と同期して成長することができず、会社の1株当たりの収益と純資産収益率などの指標が低下する可能性がある。そのため、会社は今回特定の対象への発行が完了した後、1株当たりの収益が薄くなり、純資産収益率が低下するリスクがある。
会社は特に、投資家に今回特定のオブジェクトに株式を発行すると、即時リターンが薄くなる可能性があるリスクに注目するように注意しています。三、今回特定対象者への株式発行の必要性と合理性
今回の資金募集投資プロジェクトは厳格な論証を経て、プロジェクトの実施は会社の核心競争力をさらに向上させ、会社の持続可能な発展能力とリスク防止能力を強化し、十分な必要性と実行可能性を持っている。具体的な分析の詳細については、「 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) 特定の対象に対して株式募集資金の使用可能性分析報告(改訂稿)」を発行する。四、今回募集した資金投資項目と会社の既存業務との関係及び人員、技術、市場などの面での備蓄状況
（Ⅰ）今回募集した資金投資項目と会社の既存業務との関係
会社は創立以来ずっと高純スパッタターゲットの研究開発、生産と販売業務に従事して、主な製品は高純スパッタターゲットで、主に半導体(主に超大規模集積回路分野)、平板表示、 Cecep Solar Energy Co.Ltd(000591) 電池などの分野に応用しています。会社の今回の発行募集資金はすべて会社の既存の主な業務をめぐって展開され、会社が産業発展の趨勢に順応し、下流の取引先の日増しに拡張する製品の需要に応えるために作った重要な配置であり、業務規模を拡大し、研究開発の実力を高め、会社の市場地位を強固にし、会社の持続可能な発展を促進するのに有利である。
(II)会社が募集プロジェクトに従事する人員、技術、市場などの面での備蓄状況
今回の募集資金投資項目はいずれも詳細な
