China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
( Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) について
募集資金を使用して事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金を置換し、一部のアイドル募集資金を使用して現金管理を行う
の査察意見
China Merchants Securities Co.Ltd(600999) (以下「 China Merchants Securities Co.Ltd(600999) 」または「推薦機関」と略す)は、 Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) (以下「 Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 」または「会社」と略す)として特定の対象に株式を発行し、創業板に上場する推薦機関として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」及び「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」などの関連法律、法規と規範性文書の規定は、 Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 今回の募集資金を使用して事前に投入した自己資金を置換し、一部のアイドル募集資金を使用して現金管理事項を慎重に審査し、具体的な状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「同意 Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 特定対象に対して株式登録を発行する承認について」(証券監督許可〔2021412号)の同意を得て登録し、 Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 特定対象に人民元普通株(A株)5 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00株、1株当たり額面1.00元、1株当たり発行価格28.11元を発行した。会社が今回特定対象者に発行した株式募集資金の総額は人民元15741 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0元で、発行費用(付加価値税を含まない)人民元167035436元を控除し、実際の募集資金の純額は人民元155745643564元である。上記の募集資金は2022年1月25日に到着し、立信会計士事務所(特殊普通パートナー)は会社が今回特定対象者に新株を発行する資金の到着状況を審査し、「検資報告」(信会師報字[2002]第ZD 10018号)を発行した。
会社はすでに上述の募集資金を専門家に保管し、推薦機構、募集資金を保管する銀行と「募集資金三者監督管理協議」に署名した。
二、資金募集投資項目の状況
会社が2020年8月7日に開催する第4回取締役会第14回会議、2020年8月24日に開催する2020年第3回臨時株主総会の審議により可決された「会社が2020年度に特定対象に株式を発行する案に関する議案」2021年7月30日に開催される第4回取締役会第19回会議、2021年8月17日に開催される2021年第1回臨時株主総会審議で可決された「会社が特定対象に株式を発行する株主総会決議の有効期間の延長に関する議案」、「会社の株主総会の授権取締役会の延長について、今回特定の対象者に株式を発行することに関する有効期間を全権で処理する議案」について、今回の募集資金は以下の項目に投資するために使用される。
単位：万元
連番事業名事業総投資使用募集資金金額
1 Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 天府国際バイオシティIVD産業園プロジェクト20803 Shenzhen Everwin Precision Technology Co.Ltd(300115) 747272
1.1血液診断製品生産ライン43591 Zhejiang Wanliyang Co.Ltd(002434) 083
1.2即時診断製品ライン5548 Shandong Huatai Paper Industry Shareholding Co.Ltd(600308) 6484
1.3 IVD製品技術研究開発センター85135004730806
1.4 IVD現代物流2382100132899
2情報化とマーケティングネットワーク建設プロジェクト17 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 55446
3補充流動資金540 Fawer Automotive Parts Limited Company(000030) 44846
合計27903 Guangdong Anjubao Digital Technology Co.Ltd(300155) 74564
今回の発行募集資金の純額は上述の投資プロジェクトの資金需要より小さく、資金不足は会社が自己調達方式で解決する。今回の募集資金が到着した後、プロジェクトの実施進度と軽重緩急に手配して使用する。同時に、市場を先取りするために、今回の発行に関する予案などに基づき、今回の発行募集資金が到着する前に、会社は募集資金投資プロジェクトの進度の実際状況に基づいて自分で資金を調達して先に投入し、募集資金が到着した後に関連規定に従って交換する。
三、募集資金を用いて既に投入した自己資金を置換する場合
(I)自己資金調達による事前募集項目の投入状況
今回の募集資金投資プロジェクトの順調な推進を保障するために、会社は募集資金が到着する前に、募集プロジェクトの実際の進展状況に基づいて自己資金を使って募集プロジェクトに事前に投入した。2022年2月13日現在、会社は自己資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入した金額を人民元133366万元に置き換える予定である。具体的な状況は以下の通りです。
単位：万元
シーケンス番号項目名称募集資金2022年2月13日まで募集資金置金額日自己調達資金投入金額で交換する予定の金額
Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 天府国際バイオシティ
1 IVD産業園プロジェクト11574727213145411314541
1.1血液診断製品生産ライン2434083197053197053197053
1.2即時診断製品生産ライン3086484336831336831
1.3 IVD製品技術研究開発センター4730806 Gan & Lee Pharmaceuticals(603087) Gan & Lee Pharmaceuticals(603087)
1.4 IVD現代物流1328999177570177570
2情報化とマーケティングネットワーク建設プロジェクト955446 191.25 191.25
3補充流動資金3044846–
合計15574564133366133366
(Ⅱ)自己資金調達による発行費用の前払いの場合
2022年2月13日現在、会社は自己資金で発行費用(付加価値税を含まない)の合計人民元152.28万元を支払った。また、今回発行された株式の連席主代理店 China Merchants Securities Co.Ltd(600999) は、募集資金総額から引受及び推薦費用(付加価値税を含む)を差し引いた残高を会社の募集資金専用口座に振り込み、上記の引受及び推薦費用の控除可能付加価値税は89.10万元で、今回の置換予定資金から控除する。
今回、発行費用を前払いする自己資金を置換する予定の実際の金額は63.18万元で、資金の明細は以下の通りである。
単位：万元
プロジェクト名2022年2月13日までに自己資金調達による資金交換額
弁護士費113.21 113.21
監査検査費用9.43 9.43
株式登記、資料作成等の費用29642964
小計152.28 152.28
減：引受及び推薦費用の付加価値税金89.10 89.10
合計63.18 63.18
（Ⅲ）今回募集した資金を交換して履行する承認手続き
2022年3月2日、 Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 第5回取締役会第2回会議、第5回監事会第2回会議は「募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金を置換する議案」を審議し、会社が募集資金人民元1333666万元を用いて事前に募集プロジェクトに投入した自己資金を置換することに同意した。募集資金63.18万元を使用して、予め支払った発行費用を置き換える。会社の独立取締役は上述の事項に対して明確に同意した独立意見を発表した。
立信会計士事務所(特殊普通パートナー)は、会社が自己資金で募集プロジェクトに予め投入し、発行費用を支払う状況について「事前投入プロジェクト及びすでに支払った発行費用を募集資金で置き換えるための自己資金に関する鑑証報告」(信会師報字[2002]第ZD 10052号)を発行した。
(IV)推薦機関が意見を査察する
審査の結果、推薦機構は Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 今回募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金調達事項を置換し、会社の取締役会と監事会の審議を経て、独立取締役は明確な同意意見を発表し、立信会計士事務所(特殊普通パートナー)は上述の事項に対して鑑証報告書を発行した。今回の募集資金の置換時間は募集資金の入金時間から6ヶ月を超えていない。「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」および「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」などの関連規定の要求に合致する。 Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 今回は募集資金を使用して、事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金調達事項を置き換え、募集資金投資プロジェクトの正常な実施に影響を与えず、募集資金の投向を変更し、株主の利益を損なう状況も存在しない。
推薦機関は Maccura Biotechnology Co.Ltd(300463) 今回募集資金を用いて事前に募集項目に投入した事項と発行費用を支払った事項を置き換えることに異議はない。
四、一部のアイドル募集資金を使用して現金管理状況を行う
（Ⅰ）今回使用した一部の遊休募集資金による現金管理の基本状況
1、投資目的
資金の使用効率を高めるため、資金募集投資プロジェクトの建設に影響を与えず、正常な生産経営に影響を与えないことを確保する。
