Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071)
募集資金の保管と使用状況の鑑識報告
大華核字[2 Zhejiang Nhu Company Ltd(002001) 66号
大華会計士事務所(特殊普通パートナー)
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071)
募集資金の保管と使用状況の鑑識報告
(2021年度)
目次ページ一、募集資金の保管と使用状況の鑑識報告1-22 Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) 2021年度募集1-5資金の保管と使用状況の特別報告
大華会計士事務所(特殊普通パートナー)北京市海淀区西四環中路16号院7号棟12階[10039]電話:86(1058350011ファックス:86(10) 58350006 www.dahua-cpa.com. 募集資金の保管と使用状況の鑑識報告
大華核字[202200166号 Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) 全株主:
添付の＊＊＊ Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) （以下、力株式という）『2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告書』（以下、「募集資金特別報告書」という）を審査した。
一、取締役会の責任
力株式取締役会の責任は中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」、深セン証券取引所が発表した「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」及び関連フォーマットガイドラインに基づいて募集資金特別報告書を作成することである。その内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記載、誤導的な陳述または重大な漏れが存在しない。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証活動を実施した上で、力株式募集資金特別報告書に鑑証意見を発表することである。私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は、力株式募集資金の特別報告に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、鑑証活動を計画し、実施することを要求している。
検証の過程で、理解、質問、検査、再計算を含む
大華核字[2 Zhejiang Nhu Company Ltd(002001) 66号募集資金保管と使用状況鑑証報告
および私たちが必要とする他のプログラム。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
三、鑑証結論
われわれは、力株式募集資金特別報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」に従い、深セン証券取引所が発表した「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」及び関連フォーマットガイドラインの作成は、力株式2021年度募集資金の保管と使用状況をすべての重大な面で公正に反映している。
四、報告使用者と使用目的の限定
本報告は力株式年度報告の開示の目的にのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。私たちは本報告書を力株式年度報告の必須文書として、他の文書とともに報告し、公開することに同意します。大華会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
呉少華中国・北京中国公認会計士:
桑東雪二〇二年二月二十三日
Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071)
2021年度募集資金の保管と使用状況の特別報告
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の証券監督許可[20212624号文の承認を経て、深セン証券取引所の同意を得て、当社は主な販売業者 Changjiang Securities Company Limited(000783) 販売推薦有限会社が2021年9月24日に社会公衆に普通株(A株)株15092995万株を公開発行し、1株当たりの額面価値は1元で、1株当たりの発行価格は人民元20.62元である。2021年9月27日までに、当社は共に3121755690元の資金を募集し、販売費と推薦費の後金2075471698元を差し引いた後、募集資金の入金は人民元29046283992元である。発行費用1672964966元を差し引いて、募集資金の純額は27373319026元である。
2021年9月15日までに、当社の上述の発行募集資金はすべて到着し、大華会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「大華検字[2021 Yang Guang Co.Ltd(000608) 号」の検査報告書を発行した。
2021年12月31日現在、会社は募集資金プロジェクトに累計33221060132元を投入し、そのうち、会社は募集資金が到着する前に自有資金を利用して事前に募集資金プロジェクト人民元20757746982元を投入した。2021年9月27日から2021年12月31日までの会計期間中に募集資金人民元871286619元を使用する。本年度使用募集資金は27373319026元である。2021年12月31日現在、募集資金の残高は人民元0.00元である。
二、募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するために、当社は「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」などの法律法規に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、「 Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) 募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定し、この「管理制度」は当社の2020年第2回第6回取締役会の審議を経て可決された。
「管理制度」の要求に基づき、会社の経営ニーズに合わせて、当社は元銀行株式会社柘城支店に資金募集特別口座を開設し、2021年9月15日に Changjiang Securities Company Limited(000783) 引受推薦有限会社、中原銀行株式有限会社柘城支店と「資金募集専戸貯蔵三方監督管理協議」に署名した。募集資金の使用に対して厳格な審査・認可手続きを実行し、専用金の専用を保証する。授権推薦代表者は随時募集資金専戸を開設した銀行に行って募集資金専戸資料を照会し、推薦代表者に四半期ごとに募集資金の管理と使用状況を少なくとも現場調査するように要求することができる。
弊社と Changjiang Securities Company Limited(000783) 引受推薦有限会社が締結した「推薦協議」によると、会社は一回或いは十二ヶ月で
内累計で募集資金預金者から受け取った金額が人民元5000万元(どちらが低いかの原則に従って5000万元または募集資金純額の20%の間で確定する)に達した場合、会社は書面の形式で代表者を推薦しなければならない。
2021年12月31日現在、募集資金の保管状況は以下の通りである。
金額単位：人民元
銀行名口座初回保管金額締切日残高格納方式
Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) 41145701040052220129046283992 0.00活期
河南宝晶新材料科技有限公司411457010 Changhong Meiling Co.Ltd(000521) 010.00活期
合計29046283992 0.00
注:上記専戸残高は2021年9月27日現在の募集資金専戸残高であり、募集資金専戸残高と今回の募集資金純額との差額は関連発行費用である。
三、2021年度募集資金の使用状況
(I)募集資金の使用状況詳細は別表「募集資金使用状況表」を参照。
（Ⅱ）募集資金の使用その他の状況
会社の第2回取締役会の第10回会議、第2回監事会の第7回会議の審議の通過と独立取締役の明確な同意の独立意見の発表を経て、「一部の募集プロジェクトの調整について募集資金の金額を投入する予定」の議案を通過した。会社が初めて株式を公開発行したため、実際の募集資金の純額は27373319026元である。《河南省 Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) 株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場する募集説明書》に開示された募集資金金額54949140000元より少なく、募集資金の使用効率を高め、募集プロジェクトの順調な展開を保障するために、会社は募集プロジェクトの軽重緩急と実際の状況に従って、募集投資プロジェクトの募集資金の金額を調整し、不足分は会社が銀行ローンとその他の自己資金を通じて解決し、具体的な調整状況は以下の通りである。
単位：万元
シーケンス番号項目名称投資総額調整前募集資金調整後募集資金投資金額投資金額
1宝晶新材料工業ダイヤモンド及び合成ダイヤモンドインテリジェント化学工業515999151599912737332工場建設プロジェクト
2研究開発センター建設プロジェクト454923454923-
3補充流動資金300.00 300.00 300.00-
合計591491459149142737332
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
2021年12月31日現在、会社の募集資金投資項目に変更は発生していない。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
当社が開示した募集資金の使用に関する情報はタイムリー、真実、正確、完全であり、募集資金の使用と管理に違反は存在しない。
Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) (押印)
二〇二二年二月二十三日
付表
資金を募集して使用する
