2021年度内部統制自己評価報告
Sino Biological Inc(301047) 株主全員:
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ効果的に監督し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実、正確、完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、非財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告報告日までの間に内部統制有効性評価結論に影響を及ぼす要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は以下の通りである。
1、Sino Biological US Inc.、会社の完全子会社である。登録地:アメリカ。主な業務:海外生物製品貿易。
2、Sino Biological Europe GmbHは、会社の全資孫会社である。登録地:ドイツ。主な業務:海外生物製品貿易。
3 Sino Biological Inc(301047) (泰州)科学技術有限会社は、会社の完全子会社です。登録地:江蘇泰州。主な業務:生物製品の生産と研究開発。
4 Sino Biological Inc(301047) (蘇州)バイオテクノロジー有限会社は、会社の完全子会社です。登録地:江蘇蘇州。主な業務:生物製品技術サービス。
5、SinoBiological日本株式会社、会社の全資孫会社である。登録地：日本東京。主な業務:海外生物製品貿易。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
四、内部統制業務範囲
（一）内部環境
1、会社の管理
会社は法に基づいて株主総会、取締役会と監事会を設立し、独立取締役制度、取締役会専門委員会の仕事制度を確立し、株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層の意思決定、執行、監督などの面での職責権限、手順及び履行すべき義務を明確にした。権利機構、政策決定機構、経営機構と監事機構の科学的な分業を形成し、各社の責任を効果的にコントロールする管理構造を形成し、各機構と人員が制度規範に従って権利を行使し、職責を履行することができることを確保し、会社の規範運営と長期健康発展のために堅固な基礎を築いた。
2、人的資源
会社は業務と規模の発展に基づいて、それに一致する人的資源組織構造と権責体休系を確立し、個人の発展は企業の発展目標と一致しなければならないと強調した。会社の行政人事部は《人事管理制度》を制定して、従業員の選抜と昇進、組織と職位、育成訓練と開発、業績と報酬などの各方面の内容を明確にして、人的資源業務の有効な展開を保証して、絶えず人的資源の会社の戦略に対する支持能力を高めます。会社は従業員代表大会とその労働組合委員会を設立した。労働組合は全従業員を代表して企業と賃金、労働保護などの方面の集団協議を展開し、企業発展計画と関連制度の制定に参加し、企業と従業員の関係を協調し、企業発展のために提案し、献策する。
（二）内部制御
1、購買管理
会社は《仕入れ制度》、《仕入れ契約審査・認可制度》と《サプライヤー評定管理方法》などの制度を制定し、固定資産の仕入れにおける主要な一環をコントロールし、持ち場の分離に互換性がなく、購入、審査・認可、購入、検収、入庫、支払い、棚卸しなどの各段階の職責と審査・認可権限を明確にした。制定された予算計画に基づいて資産調達を申請する。前年度の仕入先を整理し、合格した仕入先に対して日常協力リストに組み入れ、新しい仕入先に対して三者価格または入札方式を採用して購買リスクをコントロールした。会社は各原価費用の審査・認可規定を制定し、金額の大きさに基づいて、規定に従って段階的に審査し、財務総監と総経理が署名して審査・認可する。報告期間内に、固定資産調達と支払制御措置が効果的に実行される。
2、販売制御
会社は《販売業務管理制度》、《契約管理制度》などの制度を制定して、絶えず一連の管理方法を完備することを通じて販売業務の主要な一環に対して規範とコントロールを行って、各職場の職責と権限を明確にして、相容れない職位の分離を確保しました。販売制御内容は販売計画の制定、販売契約の審査・認可、入金管理、顧客開発と管理などの関連事項をカバーし、厳格な管理制度と授権審査プログラムを形成し、同時に市場部と財務部を結合し、売掛金の情報管理と催促制度を厳格に制御した。報告期間内に、販売及び入金の制御措置が効果的に実行される。
3、対外投資コントロール
会社は対外投資を重視して、特に重大な投資行為の内部制御、会社の《株主総会議事規則》と《取締役会議事規則》の中で株主総会、取締役会の対外投資の審査許可権限と投資決定プログラムを明確に規定して、効果的に会社の投資行為と科学的な決定を規範化しました。会社が制定した「対外投資管理制度」に基づいて、対外投資のリスクをよりよくコントロールする。会社の対外投資は事項、金額などによってそれぞれ総経理会議、取締役会、株主総会で審議・採択される。各子会社、支社には対外投資権がないが、投資提案権を有する。
4、関連取引制御
会社は厳格に中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所の関連取引に対する開示の規定と「会社法」、「会社定款」などの関連法律法規の規定に基づき、「関連取引管理方法」を制定し、会社の関連取引の内容、関連取引の定価原則、関連取引の意思決定手順と審査・認可権限を規範化する。会社と関連者の間の関連取引契約が公平、公開、公正の原則に合致することを保証し、会社の関連取引行為が会社と株主全体の利益を損なわないことを確保する。
5、対外保証制御
会社は「会社定款」の中で株主総会、取締役会の対外保証事項に関する審査許可権限を明確にし、審査許可権限と審議手順に違反する責任追及メカニズムを明確にし、「対外保証管理制度」を制定し、対外保証の基本原則、対外保証対象の審査手順、対外保証の審査手順、対外保証の管理手順、対外保証の情報開示、対外保証関連責任者の責任追及メカニズムなどは、会社の保証行為を全面的に規範化し、経営リスクを防止した。
6、募集資金使用制御
当社の募集資金の管理と運用を規範化し、投資家の利益を保護するために、「会社法」、「証券法」、「上場会社証券発行管理方法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの法律、法規、規範性文書の関連規定に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、「募集資金管理方法」を制定した。募集資金の保管、使用、投向変更、管理と監督などの面について明確に規定し、募集資金専用金の専用を保証した。
7、情報開示の制御
会社は「情報開示管理制度」、「投資家関係管理制度」を確立し、健全にし、公開情報開示と重大情報内部コミュニケーションに対して全過程の有効な制御を行い、情報開示と投資家関係管理行為をさらに規範化し、法に基づいて情報開示義務を履行し、情報開示責任者が会社の各種情報を知ることを確保した。会社はまた《重大な情報の内部報告制度》、《内幕の情報の知る人の管理制度》を制定して、重大な情報の範囲、重大な情報の知る人の範囲、重大な情報の内部報告の管理と責任、重大な情報の内部報告のプログラムに対して詳しく規定して、情報の真実、正確、完全、タイムリー、公平を証明して開示します。会社と投資家の合法的権益を守る。
8、会計管理の内部管理
会社は会計情報の品質を確保し、資産の安全と完全を保護するために、「会計法」、「企業会計準則」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの法律法規に基づき、「資金審査管理制度」、「原価計算管理制度」、「貨幣資金管理方法」などの一連の財務管理規則制度を制定した。「全面予算管理方法」、「費用清算管理制度」、「財務報告作成と開示」などの管理制度は、財務人員、財務主管、財務マネージャー、財務総監、その他の部門責任者及び総経理などの各レベルの職権を規定し、会社の財務管理の各段階を効果的にコントロールした。会社の会計管理の内部制御が重大な面で完全性、合理性と有効性を持っていることを確保し、真実、完全、公正な財務諸表を作成するために合理的な保証を提供する。
（三）リスク評価
会社の経営目標の実現を確保する。「権利と責任を明確にし、互いにバランスを取る」という原則に基づき、会社の経営特徴に基づき、株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層などの法人ガバナンス構造及び内部監査と監査委員会からなるリスクコントロールアーキテクチャを初歩的に確立し、各層のリスク評価、リスク管理戦略選択の職能を明確に区分した。会社は良好なリスク評価システムとリスクコントロールシステムを確立した。完全な業務、財務、法務、内部監査と情報化管理制度などの多くの制度を確立することを通じて、会社の日常経営の各プロセスを規範化し、各仕事の安全性を高め、会社の運営の内部リスクを効果的に低減した。
(四)情報とコミュニケーション
会社はすでに比較的に全面的な情報収集、整理、分析、伝達システムを創立して、コンピュータネットワークシステムなどの現代化の情報プラットフォームを利用して、各管理レベル、各部門、従業員と管理層の間の情報伝達がもっと迅速で、スムーズで、疎通がもっと便利で、有効であることを便利にします。
内部情報とコミュニケーション:会社は内部ネットワークとU 8システムを創立して、内部情報の交流効率を高めました。「内部情報伝達管理制度」を制定し、内部の重大情報の伝達、集計プログラムを明確にし、会社の情報が有効に管理され、タイムリー、正確、完全な開示を確保した。外部情報とコミュニケーション:会社は情報開示制度を確立し、実行し、専門部門を設置し、専門者を派遣して情報開示の仕事と監督管理部門とのコミュニケーションを担当し、会社の情報開示がタイムリーで、正確で、完全であることを保証した。会社の部門は直ちに業界協会の組織、社会仲介機構、業務往来部門、ネットメディアなどの機構と疎通し、情報交換の仕事を展開し、会社がタイムリーに、全面的に外部情報を獲得することを保証し、会社の業務展開と会社の発展を促進する。（五）内部監督
会社は独立取締役、取締役会の下に設置された各専門委員会、監事会と監査部に内部制御実施状況を監督する職責を与え、監査部門及び各関連業務、職能部門から内部制御監督管理システムを構成した。現在、会社と各支社、子会社と各業務部門をカバーする多層監督メカニズムが確立されている。内部監督主体は定期的または不定期に会社のガバナンス構造、財務状況、経営管理、報酬分配、取締役および役員の職責履行行為などの事項を監督検査し、取締役会に会社の内部統制の実行と運行状況を報告し、董事会に内部統制システムに存在する制度欠陥の改善を促す。事前、事中、事後などの一環で、各業務分野、部門と主要ポストの内部統制執行状況を監督、検査、フィードバックする。
1、独立取締役制度
会社は《上場会社で独立取締役制度を創立することについての指導意見》、《上場会社の管理準則》と《会社定款》の規定に基づいて、独立取締役は《会社法》と関連法律法規が取締役に与えた職権を持っている以外、独立取締役は重大な関連取引、対外保証、指名、取締役の任免、役員の任用あるいは解任、独立して外部監査機構とコンサルティング機構を招聘するなどの面で独立した意見を発表することができ、独立取締役の客観的な判断と独立して職責を履行することを保証した。会社の現在の3人の独立取締役はいずれも上場会社の独立取締役の職務資格を備えている。
2、内部監査制度及び運行状況
取締役会は内部統制の確立と健全化と有効な監督を担当する。取締役会の下に監査委員会を設置し、監査委員会の招集者は独立取締役が担当し、監査委員会は会社の内部統制を審査し、内部統制の有効な実施と内部統制の自己評価状況を監督し、内部統制監査とその他の関連事項などを協調する。監事会は取締役会の設立、内部統制の実施に対して監督を行う。マネージャ層は、社内統制の日常的な運用を組織します。会社は監査部を設立し、「内部監査管理制度」を制定し、監査部は会社の監査監督、リスクコントロールと内部コントロール制度の検査と評価を担当し、内部コントロール自己評価の現場監査業務を担当し、取締役会に内部コントロール監査報告書を提出した。報告期間内、監査部は監査作業計画と作業手順を制定し、総合監査業務を実行することによって会社に対して監査監督を行い、会社の財務情報の真実性、正確性と完全性及び経営活動の効率と効果を合理的に保証し、内部制御の実行品質を保証し、監督過程で発見した内部制御の欠陥に対して、欠陥の性質に基づいて既定の報告手順に従って管理層または取締役会審査委員会と監事会に通報、報告し、適時に改善を追跡し、内部制御制度の有効な実施を確保する。
五、内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社の取締役会は企業内部のコントロール規範体系に基づいて重大である。
