会社コード： Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157) 会社略称： Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157)
Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157)
2021年度内部統制評価報告
Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157) 、長沙松潤新材料有限公司、東莞欧哈哈化学塗料有限公司、松井新材料（香港）有限公司、北京松井工程技術研究院有限公司、湖南松井先進表面処理と機能コーティング研究院有限公司、広西貝馳自動車科技有限公司、湖南昕逸辰科技有限公司、松井新材料研究院(広東)有限公司。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
購買業務、販売業務、契約管理、資金活動、保証業務、社会責任、企業文化、生産管理、人的資源、研究と開発、組織構造、発展戦略、プロジェクト、資産管理、子会社制御、内部情報伝達、全面予算、財務報告及び情報システム。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
購買業務、販売業務、資金活動、保証業務、人的資源、資産管理、子会社制御、財務報告などの業務プロセス。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーしており、重大な漏れがあるか□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び当社内部制御制度と内部制御基準に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額の3%を超えたが、財務報告ミス金額を招いた利益総額が利益総額の5%を超えた
利益総額の3%未満
資産総額の0.5%を超えたが、財務報告ミス金額を招いた資産総額が資産総額の1%を超えた
1%未満資産総額の0.5%未満
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1、この欠陥は高級管理者の不正行為に関連する。
2、すでに公表した財務報告書に現れた重大な誤りを誤報訂正する。
重大な欠陥.
3、現在の財務報告には重大な誤報が存在し、内部統制は運行中にその誤報を発見できなかった。
4、監査委員会と監査部は会社の対外財務報告と財務報告の内部統制監督を無効にする。
1、公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。
2、不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
3、コミュニケーション後の重要な欠陥は合理的な期間に是正されていない。
4、期末財務報告過程のコントロールが無効である；
重要な欠陥
5、当期の財務報告には重要な誤報が存在し、内部統制は運行過程でこの誤報を認識できず、誤報金額は重要度に達し、重大度に達していない。
6、欠陥発見の影響金額は重要性レベルに達していないが、性質上、取締役会と管理層が重視する誤報を引き起こすべきである。
一般的な欠陥は重大な欠陥と重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額の3%を超えたが、財務報告ミス金額を招いた利益総額が利益総額の5%を超えた
利益総額の3%未満
資産総額の0.5%を超えたが、財務報告ミス金額を招いた資産総額が資産総額の1%を超えた
1%未満資産総額の0.5%未満
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1、会社は国家の法律法規或いは規範性文書に違反して関連部門の調査を招き、業界を脱退したり、営業許可証を取り消したり、重大な処罰を受けたりすることを制限された。
2、会社の重大な政策決定プロセスが民主的ではなく、科学的ではなく、重大なミスを招いた。
3、会社の重要な業務は制度のコントロールが不足しているか、制度体系が失効している。
重大な欠陥.
4、会社の管理の中堅人員或いは技術の中堅人員が次々と流失した。
5、メディアのマイナスニュースが頻発している。
6、社内統制の重大または重要な欠陥は改善できない；
7、その他会社に対するマイナス影響が大きい場合。
1、会社の意思決定プロセスに一般的なミスが発生し、会社に重大な損失をもたらしていない。
2、会社は企業の内部管理制度に違反し、損失を形成する。
3、会社の重要なポストの業務人員の流失が深刻である。
重要な欠陥
4、会社の重要な業務制度或いはシステムに欠陥がある；
5、社内コントロールの重要または一般的な欠陥が改善されていない；
6、重要なポストの人員の流動性が頻繁である。
一般的な欠陥は重大な欠陥、重要な欠陥を構成しないその他の非財務報告内部制御欠陥である。
説明:なし
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用しない
2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年、当社と子会社の主な業務プロセスは、「企業内部制御基本規範」と関連ガイドラインに合致する制度プログラムと仕事ガイドラインを制定し、実行に従うことができる。財務報告と非財務報告のすべての重大な面で有効な内部制御を維持し、内部制御は全体的に持続的に有効に運行されている。
2022年、会社の外部環境の変化と生産経営活動の展開に伴い、当社は内部統制制度をさらに完備し、内部統制制度を強化する。
