華泰連合証券有限責任会社
株式会社（株）について
2022年度遊休自己資金による現金管理の査察意見
「証券発行上場推薦業務管理弁法」、「上海証券取引所株式上場規則」などの関連規定に基づき、 Eastroc Beverage (Group) Co.Ltd(605499) (グループ)株式会社(以下「 Eastroc Beverage (Group) Co.Ltd(605499) 」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行する持続監督推薦機構として、華泰連合証券有限責任会社(以下「華泰連合証券」または「推薦機構」と略称する)は、会社が2022年度に閑置自有資金を使用して現金管理を行う事項を検査し、具体的な検査状況と意見は以下の通りである。
一、今回の委託財テク概況
(I)委託財テクの目的
会社と子会社の日常経営資金の需要と資金の安全を保証する前提の下で、資金の使用効率を高めて、会社の収益を増加するために、会社の経営戦略と全体の発展計画を結びつけて、会社とその子会社は一部の閑置自有資金で現金管理を行うつもりです。
（Ⅱ）資金源
今回の投資資金は会社のために自分の資金を放置している。資金源の合法的なコンプライアンスは、会社及び子会社の正常な資金使用計画の正常な実施と日常経営に必要な流動資金を保証する前提の下で実施される。
(III)財テク製品タイプ
銀行、証券会社、保険会社または信託会社などの金融機関の低リスク等級財テク製品。(IV)財テク製品の額と期限
500000万元を超えない閑置自有資金は、株主総会の審議が可決された日から2022年年度の株主総会が開催される日まで、上記の使用期限と額の範囲内で、資金を循環的に使用することができる。
(V)会社の委託財テク関連リスクに対する内部統制
1、安全性リスクのコントロール
会社の管理層は投資部の関係者を手配して財テク製品に対して分析、評価、提案と実行追跡を行い、そして比較的完備した授権と管理制御システムを確立し、慎重に意思決定と審査・認可を行うことができる。投資期間中、責任者が不利な要素があると判断したり発見したりすると、会社は直ちに相応の保全措置をとり、投資リスクを最大限にコントロールし、資金の安全を確保する。
2、流動性リスクの防止
会社は自己資金使用計画に基づいて適応する財テク製品の種類と期限を選択し、自己資金の正常な使用に影響しないことを確保する。会社の独立取締役、取締役会監査委員会、監事会は自己資金の使用状況に対して監督と検査を行う権利があり、必要に応じて専門機関を招聘して監査を行うことができ、費用は会社が負担する。今回の投資財テクの投資範囲は主に銀行、証券会社、保険会社または信託会社などの金融機関の低リスク等級財テク製品であり、会社の内部資金管理の要求に合致している。
二、会社への影響
会社が閑置自有資金を用いて現金管理を行うのは、会社及び子会社の業務の正常な展開に影響を与えないことを確保する前提で実施され、適度な低リスク等級財テク製品投資を行うことによって一定の資金収益を得ることができ、会社の資金使用効率を高め、会社及び株主全体の利益に合致する。
三、リスク提示
会社が今回購入した上述の財テク製品は銀行、証券会社、保険会社または信託会社などの金融機関の低リスク等級財テク製品であるが、政策リスク、市場リスク、遅延両替リスク、流動性リスク、不可抗力および意外事件リスクなどの原因による元金と収益への影響は排除されていない。四、意思決定プロセスの履行
本事項はすでに会社の第2回取締役会第13回会議と第2回監事会第12回会議の審議が通過し、会社の独立取締役は明確な同意意見を発表し、本事項は会社の株主総会の審議に提出する必要がある。規定額の範囲内で、会社の理事長に関連意思決定権を行使し、関連書類に署名することを授権し、その権限には合格した財テク製品の発行主体を選択すること、財テク金額を確定すること、財テク製品を選択すること、関連契約と協議に署名することなどが含まれるが、これらに限定されない。会社の投資部門は具体的に関連事項を処理する責任を負う。
五、本査察意見の発行日までに、会社が最近12ヶ月に自己資金を使って財テクを委託した場合
金額：万元
未回収シーケンス財テク製品タイプ実際投入金額実際回収元金実際収益
元金金額
1銀行資産管理製品43670011 Shenzhen Properties & Resources Development (Group) Ltd(000011) 2.65326700
合計43670011 Shenzhen Properties & Resources Development (Group) Ltd(000011) 2.65326700
最近12ヶ月以内の1日の最高投入金額40000
最近12ヶ月以内の1日あたりの最高投資額/最近1年間の純資産(%)9.44%
最近12ヶ月の現金管理累積収益/最近1年間の純利益(%)0.94%
現在使用されている現金管理額326700
未使用の現金管理額73300
総現金管理額40,000
六、推薦機構が意見を査察する
検査の結果、推薦機構は「会社の現在の経営状況は良好で、会社と子会社の業務が正常に展開されることを保証する前提の下で、会社の資金使用効率を高め、閑置自有資金を合理的に利用し、会社の資金収益を増加させるために、会社と子会社は500000万元を超えない閑置自有資金を使用して低リスク財テク製品を購入する予定である。使用期限は、株主総会の審議が成立した日から2022年度の株主総会が開催される日までであり、上記の使用期限及び額の範囲内において、資金を循環して使用することができ、会社及び株主全体の利益に合致する。会社が閑置自有資金を使って財テク製品を購入する議案はすでに会社の第2回取締役会第13回会議、第2回監事会第12回会議で審議され、会社の独立取締役も明確な同意意見を発表し、この議案は会社の2021年年度株主総会の審議に提出しなければならない。
以上、推薦機関は、会社が閑置自有資金を使用して現金管理を行う事項に異議がない。
