Inner Mongolia Dazhong Mining Co.Ltd(001203)
2021年度内部統制自己評価報告
Inner Mongolia Dazhong Mining Co.Ltd(001203) 全株主：
財政部、中国証券監督管理委員会などの部門が共同で発表した「企業内部統制基本規範」及びその他の法規関連規定に基づき、 Inner Mongolia Dazhong Mining Co.Ltd(001203) (以下、会社又は当社と略称する)内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社は会社の内部統制の確立と健全化と実施状況に対して全面的な検査を行い、内部統制設計と運行中に存在する欠陥について認定を行い、外部監査機構と十分なコミュニケーションを行い、外部監査士の意見を広く尋ね、その上で当社の内部統制の確立の合理性、完全性及び実施の有効性を全面的に評価した。2021年12月31日（内部統制評価報告基準日）までの社内統制自己評価状況を以下に報告する。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。会社のマネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を組織し、指導する。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実な完全を合理的に保証し、経営の効率と効果を高め、会社の発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また,状況の変化により内部制御が不適切になったり,制御政策や手順の遵守度が低下したりする可能性があるため,内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測する.
二、内部制御の有効性評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
を作成します。会社の非財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥が存在しない。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価の作業状況
（一）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
会社が評価範囲に組み入れた業務と事項の具体的な状況は以下の通りである。
1.内部環境
（1）ガバナンス構造
会社はすでに国家の関連法律法規と当社定款の規定に基づいて、規範的な会社のガバナンス構造と議事規則を確立し、政策決定、実行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。
1)会社は『株主総会議事規則』を制定し、株主総会の性質、職権及び株主総会の招集と通知、提案、採決、決議などの作業手順を明確に規定した。この規則の制定と有効な執行は、株主総会が法に基づいて重大事項の意思決定権を行使することを保証し、株主の合法的権益を保障するのに有利である。
会社の株主総会は厳格に《会社法》、《会社定款》、《株主総会議事規則》及び関連法律法規の規定に従って規範的に運営し、株主は法定の要求に従って会議に出席し、株主総会の職権範囲に関する議案と提案を提出し、株主総会は《会社定款》の改訂、報告期間内の各年度の取締役会及び監事会の仕事報告、年度財務決算及び予算は、監査機構の任命、利益分配、取締役及び監事の交代選挙などの事項について決議する。
2)会社の取締役会は5名の取締役から構成され、そのうち独立取締役は2名である。戦略委員会、監査委員会、報酬と審査委員会、指名委員会などの4つの専門委員会を設置した。会社の取締役会は《会社法》、《会社定款》、《取締役会議事規則》及び関連法律法規の規定に従って規範的に運営し、取締役は法定の要求に従って会議に出席し、取締役会の職責範囲に関する議案と提案を提出し、取締役会は会社が高級管理者を選任し、総経理の仕事報告関連取引などの事項に対して決議を行った。取締役会の日常業務は証券センターが担当している。
3)会社監事会は3名の監事からなり、そのうち1名は従業員代表である。会社は「監事会議事規則」を制定し、監事職責、監事会職権、監事会の招集と通知、決議などを明確に規定した。この規則の制定と有効な執行は、監事会の監督作用を十分に発揮し、株主利益、会社利益及び従業員の合法的利益が侵害されないことを保障するのに有利である。
4）会社は『総経理業務細則』を制定し、総経理職責、総経理事務会及び生産調整会議、総経理報告制度、監督制度などの内容を規定した。これらの制度の制定と有効な執行は、取締役会の各政策決定が有効に実施されることを確保し、会社の経営管理レベルとリスク防止能力を高めた。
（2）内部組織構造
会社が設置した内部機構は:発展計画センター、人資育成センター、運営管理センター、管理制御センター、財務管理センター、物資調達センター、販売センター、証券法務センター、党群行政センター、監査部、品質計量部、安全環境保護部と生産技術部などである。各部門の職責と職務職責を合理的に区分し、職務に相容れない分離の原則を貫徹することによって、各部門の間に分業が明確で、互いに協力し、互いにバランスを取るメカニズムを形成させ、会社の生産経営活動の秩序ある健全な運行を確保し、コントロール目標の実現を保障した。
（3）内部監査機構の設立状況
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、「監査委員会議事規則」などの規定に基づき、会社内、外部監査のコミュニケーション、監督と査察を担当する。監査委員会は3人の取締役で構成され、独立取締役は2人で、そのうち1人の独立取締役は会計専門家であり、委員会の招集者を担当している。監査委員会の下に監査部を設置し、内審部のマネージャー1名を設置し、監査員10名を配置し、独立して監査活動を展開する専門能力を備えている。内審部は内部監査監督と結びつけて、内部制御の有効性に対して監督検査を行う。内審部は監督検査で発見した内部制御欠陥に対して、企業内部監査作業手順に従って報告する。監督検査で発見された内部統制の重大な欠陥に対して、取締役会とその監査委員会、監事会に直接報告する権利がある。
（4）人的資源政策
会社は企業の持続可能な発展に有利な人的資源政策を制定し、従業員の採用、育成、辞退と辞任を含む。従業員の報酬、審査、昇進と賞罰;
同時に、会社は従業員の素質を非常に重視し、職業道徳修養と専門適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準としている。
全社には現在3149人の従業員がおり、そのうち生産者は2099人である。
販売人員は20人、技術人員は209人、財務人員は31人、行政人員は791人である。そのうち修士16人、本科272人、短大402人、高校および以下2459人。会社はまた実際の仕事の需要によって、異なる職場に対して多種の形式の後続の育成訓練教育を展開して、従業員たちにすべてその職場に適任させることができます。
（5）企業文化
当社は資源の節約と循環利用の鉱山採掘理念を受け継ぎ、国家グリーン鉱山を建設し、持続的な技術改善で採選鉱効率を高め、コストを下げる。鉱山の総合利用を導きとして会社の製品ラインを豊富にする。自動化情報化建設を手がかりに生産管理制御レベルを向上させる。「安全第一、予防を主とし、総合的に管理する」措置を実行し、環境保護を強化し、安全生産を厳格にし、製品の品質を確保し、当社を業界内でリードする優秀な企業にするよう努力する。
2.リスク評価
会社は合理的な制御目標を制定し、有効なリスク評価メカニズムを確立し、制御目標の実現に関連する内部リスクと外部リスクを識別し、対応し、相応のリスク耐性を確定した。
3.制御活動
（1）非適合職務分離制御
会社はすでに全面的に系統的に業務の流れの中で関連する相容れない職務を分析して、整理して、そして相応の分離措置を実施して、それぞれの責任を負って、互いに制約する仕事のメカニズムを形成します。相容れない職務は主に:授権承認と業務執行、業務執行と審査監督、財産保管と会計記録、業務運営と業務監査などを含む。
（2）授権承認制御
会社はすでに授権審査・認可制御を通常授権と特別授権を区別し、各職場の業務と事項を処理する権限範囲、審査・認可手順と相応の責任を明確にした。通常の授権に対して、権限ガイドを作成した。特別授権については、その範囲、権限、プログラム、責任を明確に規範化し、特別授権を厳格に制御する。
（3）会計システム制御
1）会社はすでに厳格に『会計法』、『企業会計準則』などに従って財務諸表を確認し、計量し、作成し、会計証憑、会計帳簿と財務報告書の処理手順を明確にし、会計資料の真実と完全を保証する。
2）会計基礎業務が完備しており、会計機構の設置が完備しており、会計従業員は国の関連会計従業資格の要求に従って配置され、かつ機構、人員は関連独立性の要求に合致している。
（4）財産保護管理
会社はすでに財産の日常管理制度と定期清掃制度を確立し、財産記録、実物保管、定期棚卸し、帳簿照合、接触と処置を制限するなどの措置をとり、財産の安全を確保している。
（5）予算管理
会社はすでに全面的な予算管理制度を実施し、各責任部門の予算管理における職責権限を明確にし、予算の編成、審査、下達と実行手順を規範化し、予算制約を強化した。
（6）運用分析制御
会社はすでに運営状況分析制度を確立し、管理層は生産、購入販売、投資、資金調達、財務などの方面の情報をタイムリーに総合的に運用し、要素分析、対比分析、トレンド分析などの方法を通じて、定期的に運営状況分析を展開し、存在する問題を発見し、時に原因を明らかにし、改善した。
（7）業績評価制御
会社はすでに業績評価制度を創立して実施して、審査指標体系を設置して、企業内部の各責任部門と全体の従業員の業績に対して定期的な審査と客観的な評価を行って、評価結果を従業員の報酬と職務の昇進、評価の優位性、降格、転勤、辞退などを確定する根拠とします。
4.情報とコミュニケーション
会社はすでに情報とコミュニケーション制度を創立して、内部制御関連情報の収集、処理と伝達プログラムを明確にして、情報のタイムリーなコミュニケーションを確保して、内部制御の有効な運行を促進します。
(1)情報収集ルートの円滑化。会社は財務会計資料、経営管理資料、調査報告、特別情報、内部刊行物、事務ネットワークなどのルートを通じて、内部情報を得ることができる。業界協会組織、社会仲介機構、業務往来部門、市場調査、手紙来訪、ネットメディア、関連監督管理部門などのルートを通じて、外部情報を得ることもできる。
(2)情報伝達プログラムがタイムリーである.会社は内部制御の関連情報を内部の各管理レベル、責任部門、業務の一環の間、および企業と外部投資家、債権者、取引先、サプライヤー、仲介機構と監督管理部門などの関連方面の間でタイムリーなコミュニケーションとフィードバックを行うことができ、情報コミュニケーションの過程で発見した問題は、タイムリーに報告し、解決することができる。重要な情報は取締役会、監事会、マネージャー層にタイムリーに伝えることができます。(3)情報システムの動作は安全である。会社はすでに情報システムの開発とメンテナンス、アクセスと変更、データの入出力、ファイルの保存と保管、サイバーセキュリティなどの方面の制御制度を創立して、情報システムの安全と安定した運行を保証します。
5.内部監督
会社はすでに内部制御監督制度を確立し、内部監査機構とその他の内部機構の内部監督における職責権限を明確にし、内部監督のプログラム、方法、要求及び日常監督と特定項目監督の範囲、頻度を規範化した。監督過程で発見された内部制御欠陥に対して、欠陥の性質と発生原因をタイムリーに分析し、改善案を提出し、適切な形式で取締役会、監事会または管理層にタイムリーに報告することができる。
（二）重点制御活動の実施状況
1.資金運営と管理
（1）貨幣資金管理
会社は「財務管理制度」、「資金管理制度」を制定し、貨幣資金の使用計画、収支と保管を規範化した。具体的に会社の各部室は資金計画の執行部門であり、財務管理センターは資金計画の管理部門であり、運営センターは資金計画の監督部門であり、執行部門と管理部門の職責と権限を明確に規範化した。毎月28日前、各会社、部室は財務管理センターに翌月資金計画を提出し、財務管理センターは各会社、部室が提出した資金計画を初審、まとめ、そして会社資金計画会の開催を担当し、毎月5日までに総経理に資金計画会を開催してもらい、今月の資金収支計画を形成し、通過した資金計画を各会社に下達する。部室実行。監督部門は各会社、部室資金計画の完成状況の執行と審査を担当する。
会社は目標制御、等級別に実施する貨幣資金管理方法を制定し、実行過程における権責が明確で、厳格に管理され、全体的に達成した量入為出、収支バランスの効果は、貨幣資金の安全に影響を与える重大な欠陥がない。
（2）資金調達管理
資金調達の管理と使用を規範化し、投資家の権益を最大限に保護するために、会社は関連法律法規に基づいて、会社の実際の状況と結びつけて、「資金調達管理制度」を制定した。この制度は資金調達の貯蔵、審査・認可、使用、投資プロジェクトの変更、プロジェクト実施管理、使用管理と監督などの内容を明確に規定している。会社は「資金調達管理制度」の要求に基づいて、会社の生産経営の需要と結びつけて、資金調達に対して厳格な審査・認可制度を実行し、資金調達の使用状況を監督しやすくし、資金調達専用金の専用を保証する。
会社は内部監査部門、取締役会と監事会を設立し、会社制管理監督メカニズムを完備させ、同時に外部コンサルティング機構を招聘して会社の規範使用資金に対して監督指導を提供する。全体的に会社は資金調達の使用管理に対して良好な制御能力を持ち、有効な内外部監督管理を通じて調達を実現する。
