Citic Securities Company Limited(600030)
By-Health Co.Ltd(300146) 2021年度募集資金について
実際の使用状況と保管する特定項目の審査意見
「証券発行上場推薦業務管理方法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所上場企業推薦業務ガイドライン」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」などの関連法律法規の要求について、 Citic Securities Company Limited(600030) (以下「 Citic Securities Company Limited(600030) 」、「推薦機構」と略称する)は By-Health Co.Ltd(300146) (以下「 By-Health Co.Ltd(300146) 」、「会社」と略称する)2020年に特定対象に株式を発行する推薦機構として、 By-Health Co.Ltd(300146) 2021年度の募集資金の保管と使用状況に対して特別審査を行い、審査の具体的な状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金金額と資金入金時間
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)の「同意 By-Health Co.Ltd(300146) 特定対象への株式発行登録に関する承認」(証券監督許可[2021864号)の承認を得て、会社は特定対象への株式発行の方式で人民元普通株11928209株を発行し、発行価格は1株当たり26.20元である。募集資金総額は312535107580元で、主代理店の発行費用3312872141元(付加価値税を含む)を差し引いた出資金309222235439元で、その他の付加価値税を含まない発行費用を差し引いた合計283027962元で、募集資金総額から直接差し引いた主代理店の発行費用付加価値税収入税187521065元を加えた。会社の実際の募集資金の純額は309126728542元である。
華興会計士事務所(特殊普通パートナー)が2021年5月6日に発行した華興検字[20212102540038号「検資報告」の審査を経て、募集資金が2021年4月30日に主引受口座から会社募集資金特別口座に振り込まれたことを確認した。
（Ⅱ）2021年度募集資金の使用状況
2021年12月31日現在、会社の募集資金の使用状況と残高は以下の通りである。
プロジェクト金額
募集資金純額309126728542
減:前年度使用済金額-
減：本年度使用金額71023138026
加算:累計利息収入(銀行財テク収益を含む)控除手数料、為替損益純額1488076225
期末残高239591666741
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金管理状況
会社の募集資金管理を規範化し、使用効率を高め、投資家の権益を保護するため、会社は「中華人民共和国証券法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営」などの法律法規の規定に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、「募集資金管理制度」を制定し、募集資金の保管、審査・認可、使用、管理などの事項を明確に規定した。
会社は募集資金に対して専門家のストレージを実行して、2021年5月にそれぞれ Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 珠海金湾支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 広州支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 広州国際ビル支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 広州花城支店及び推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) と《募集資金の3つの監督管理協議》を締結しました;2021年6月、会社及び傘下企業BIOCARNA PTY LTDと Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 珠海金湾支店及び推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) は「資金募集四方監督管理協議」を締結し、上述の協議条項は「深セン証券取引所上場会社規範運営ガイドライン」の関連規定と重大な差がなく、2021年12月31日現在、協議の各当事者はいずれも協議の規定に従って関連職責を履行した。
（Ⅱ）募集資金専戸保管状況
2021年12月31日現在、会社が募集した資金専用口座の保管状況は以下の通りである。
単位：人民元
口座開設口座の預金残高
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 珠海金湾支店2 Focus Media Information Technology Co.Ltd(002027) 929100199833177909090995805
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 広州支店12090704331083327480771734
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 広州国際ビル支店811090012871716804183458
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 広州花城支店3602028529209998637995030
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 珠海金湾支店2 Focus Media Information Technology Co.Ltd(002027) 9291 Lijiang Yulong Tourism Co.Ltd(002033) 077620714
合計56591666741
三、2021年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金使用状況対照表
2021年12月31日現在、会社が実際に投入した関連プロジェクトの募集資金は計7102313万元で、投入状況と利益状況は本報告書の付表を参照してください。
（Ⅱ）募集資金投資項目の実施場所、実施形態の変更状況
2021年度、会社は資金募集投資プロジェクトの実施場所、実施方式の調整状況が存在しない。(III)募集資金投資項目の前期投入及び置換状況
2021年6月24日、会社は第5回取締役会第12回会議と第5回監事会第10回会議を開き、「募集資金の一部を使用して事前に投入されたプロジェクトの自己資金を置換する議案」を審議し、募集資金を1782156万元でオーストラリア生産建設プロジェクトの2021年4月30日までに事前に投入された自己資金を置換する。上記の投入及び置換状況はすでに華興会計士事務所(特殊普通パートナー)が審査し、「華興専字[2 Shenzhen Feima International Supply Chain Co.Ltd(002210) 022540040号」の鑑証報告書を発行した。上記の置換資金は2021年7月に募集資金専戸から会社一般戸に振り替えられた。
(IV)アイドル募集資金による流動資金の一時補充状況
2021年度には、会社がアイドル募集資金で流動資金を一時的に補充する場合は存在しない。
（V）余剰募集資金の使用状況
2021年度において、会社は残余募集資金の使用状況が存在しない。
（VI）超募集資金の使用状況
2021年度、会社は超募集資金の使用状況が存在しない。
(VII)未使用の募集資金の用途及び行方
資金の使用効率を高め、会社の収益をさらに増加させるため、2021年5月28日に開催された第5回取締役会第11回会議は「アイドル募集資金による現金管理に関する議案」を審議し、会社(傘下企業を含む)が正常な生産経営に影響を及ぼさず、資金投資プロジェクトの建設と資金の安全を確保する前提の下で、230000元を超えないアイドル募集資金を使って現金管理を行い、銀行財テク製品を購入する。上記の額内では、資金はスクロールして使用することができ、投資期間は取締役会の審議が可決された日から1年以内に有効である。会社がアイドル募集資金を使って購入した単一財テク製品の投資期限は12ヶ月を超えない(含む)。2021年度に累計で銀行財テク製品と大口預金証書、スマート預金などを購入した合計は233000万元で、期限切れには50000万元を回収し、財テク収益63090611元を獲得した。2021年12月31日現在、会社の期末に期限切れになっていない銀行財テク製品と大口預金、スマート預金金額と大口預金証書は183000万元で、そのうち期限切れになっていない銀行財テク製品は12000万元である。銀行のインテリジェント預金と大額預金は計170000万元、大額預金証書は1000万元である。このほか、会社の残りの募集資金は計5659167万元で、上記の募集資金はすでに募集資金の専戸管理に預けられており、会社は必要に応じて募集資金を合理的かつ合法的に使用する。
(VIII)募集資金の使用その他の状況
2021年度には、会社が資金を募集して使用する他の状況は存在しない。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
2021年度、会社は募集資金投資項目を変更することはありません。
五、募集資金の使用及び開示状況
2021年度、会社は関連法律法規の規定に従って募集資金を保管、使用し、募集資金の保管と使用状況をタイムリー、真実、正確、完全に開示し、違反状況は存在しない。
六、会計士の募集資金の年度保管と使用状況特別報告に対する鑑証意見
华兴会计士事务所(特殊普通パートナー)は By-Health Co.Ltd(300146) 2021年度募集资金の保管と使用状况について「 By-Health Co.Ltd(300146) 募集资金の年度保管と使用状况に関する特别鑑证报告」(华兴所(2022)G 19028860021号)を発行した。 By-Health Co.Ltd(300146) が発行した「2021年度募集資金の保管と使用状況の特別報告」はすでに深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社の規範運営」と「深セン証券取引所創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の「深セン証券取引所創業板上場会社第21号-上場会社の募集資金の年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」の規定が作成され、この特別報告書は会社の2021年度募集資金の実際保管、使用状況の開示と実際の状況について一致している。
七、推薦機構が意見を査察する
査察を経て、推薦機構は： By-Health Co.Ltd(300146) 2021年度募集資金の保管と使用は『証券発行上場推薦業務管理弁法』『上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求』『深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営』などの法律法規、規範的な文書の規定は、募集資金に対して専門家の保存と特定項目の使用を行い、関連情報開示義務をタイムリーに履行し、募集資金の用途を変更し、株主の利益を損なう状況は存在せず、募集資金には持ち株株主と実際のコントロール者に占有される状況は存在せず、審議手続きを履行せずに勝手に流動資金を補充することは存在しない。実施場所等を変更した場合、募集資金を不正に使用した場合はありません。
募集資金使用状況対照表
単位：万元
募集資金純額30912673本年度投入募集資金総額7102313
報告期間内の用途変更の募集資金総額-
累計変更用途の募集資金総額-累計投入募集資金総額7102313累計変更用途の募集資金総額比率-
コミットメント投資項目と超募集資金が変更されたかどうかコミットメント調整後、本年度の投資期末までの期末投資項目が予定に達した場合、本年度がプロジェクトの実行可能性金をプロジェクトに投入できるかどうか(含部投資総額総額(1)金額計投入金額進度用ステータス日付実現
