証券コード： Yunnan Copper Co.Ltd(000878) 証券略称： Yunnan Copper Co.Ltd(000878) 公告番号：2022022債券コード：14934債券略称：20雲銅01
Yunnan Copper Co.Ltd(000878)
非公開発行A株の償却即期収益に関するリスク提示及び埋め合わせ収益措置(二次改訂稿)の公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」(国弁発〔2013110号)「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関する若干の意見」(国発〔201417号)と「先発及び再融資、重大資産再編の即時リターンに関する事項に関する指導意見」(証券監督管理委員会公告〔201531号)などの文書の関連規定について、同社は今回の非公開発行株が即時リターンの薄いことに与える影響について分析し、具体的なリターン措置を制定した。関連主体は会社の補充リターン措置が確実に履行されることを承諾した。具体的には以下の通りである。
一、今回の非公開発行の薄板即時リターンが会社の主要財務指標に与える潜在的な影響
(I)財務計算の主な仮定と説明
以下の仮定は、今回の非公開発行の減価償却の即時収益率が会社の主要財務指標に与える影響を測定するためだけであり、会社の2022年度の経営状況と趨勢に対する判断を代表するものではなく、利益予測を構成するものではない。投資家がこれに基づいて投資意思決定を行い損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。
1、今回の非公開発行株式は2022年9月末に実施され、この時間は推定にすぎず、最終的に中国証券監督管理委員会が今回の発行を承認した後の実際の完成時間を基準とする。
2、マクロ経済環境、産業政策、証券業界状況、製品市場状況及び会社の経営環境などの面で重大な不利な変化が発生していないと仮定する。3、今回募集した資金の総額は26747578万元と仮定し、発行費用を考慮しない。今回の非公開発行の実際の入金の募集資金規模は、監督管理部門の承認、発行購入状況、発行費用などの状況に基づいて最終的に確定する。
4、仮に今回の非公開発行株式の前案締結日(2022年3月4日)の20日前の Yunnan Copper Co.Ltd(000878) 株式取引の平均価格の80%である10.33元/株の試算によると、今回の非公開発行株式の数は2589311万株である。5、会社期末発行外の普通株式数を予測する場合、予案公告日の総株式16996786万株を基礎とする。それ以外に、今回の非公開発行の影響だけを考慮し、その他の要素が株価の変動を招いた場合を考慮しない。
6、2021年1-9月、会社が実現した親会社所有者に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社所有者に帰属する純利益はそれぞれ5214946万元と2732099万元である。会社が2021年度に親会社の所有者に帰属する純利益、非経常損益を差し引いた親会社の所有者に帰属する純利益は、いずれも会社が2021年1-9月に実現した相応の指標に4/3を乗じたものと仮定する。会社の2022年度純利益については、以下の3つの状況に基づいて計算すると仮定します。
状況1:会社が2022年度に親会社の所有者に帰属する純利益、非経常損益を差し引いた後に親会社の所有者に帰属する純利益が2021年度より20%減少したと仮定する。
状況2:会社が2022年度に親会社の所有者に帰属する純利益、非経常損益を差し引いた後に親会社の所有者に帰属する純利益が2021年度より変わらないと仮定する。
状況3:会社が2022年度に親会社の所有者に帰属する純利益、非経常損益を差し引いた後に親会社の所有者に帰属する純利益が2021年度より20%上昇したと仮定する。
7、迪慶有色38.23%の株式引渡しとその利益が上場会社の合併報告書に計上された時点が確定していないため、迪慶有色38.23%の株式買収事項が会社の業績に与える影響を考慮しない。
8、今回の非公開発行募集資金が帳簿に記入された後、会社の生産経営、財務状況など(例えば営業収入、財務費用、投資収益など)に与える影響を考慮せず、今回の試算も発行費用を考慮しない。
9、会社の純資産を予測する時、利益分配をしばらく考慮しないで、募集資金、純利益以外の要素が純資産に与える影響を考慮しないで、そして積立金の株式転換、株式配当などのその他の株式数に影響する事項が存在しないと仮定する。
以上は測定目的の仮定に基づいて、承諾と利益予測と業績承諾を構成しないため、投資家はこの仮定に基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行い損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。(II)測定過程
上記の仮定の前提に基づいて、今回の発行の減価償却の即時リターンが会社の主要財務指標に与える影響は以下のように計算される。
プロジェクト2021年度/末2022年度/末
今回のリリース前に今回のリリース後
総株式(万株)169967861699678619586096
ケース1：2022年に親会社所有者に帰属する純利益及び非経常損益を差し引いた親会社所有者に帰属する純利益は前年より20%減少
親会社の株主に帰属する純利益（万元）695326155626095562609
親会社の株主に帰属する非経常損益364279929142392914239を差し引いた純利益(万元)
基本1株当たり利益(元/株)0.4091 0.3273 0.3153
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益(元0.2143 0.1715 0.1652/株)
希釈1株当たり利益(元)0.4091 0.3273 0.3153
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益(元)0.2143 0.1715 0.1652
加重平均純資産収益率8.14%6.06%5.65%
非経常損益を差し引いた加重平均純資産4.26%3.18%2.96%収益率状況2:2021年に親会社所有者に帰属する純利益及び非経常損益を差し引いた親会社所有者に帰属する純利益は前年と横ばい
親会社の株主に帰属する純利益(万元)6953261695326169532616953261
親会社の株主に帰属する非経常損益3642799364279936427993642799を差し引いた純利益(万元)
基本1株当たり利益（元/株）0.4091 0.4091 0.3941
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益(元0.2143 0.2143 0.2065/株)
希釈1株当たり利益(元)0.4091 0.4091 0.3941
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益(元)0.2143 0.2143 0.2065
加重平均純資産収益率8.14%7.52%7.02%
非経常損益を差し引いた加重平均純資産4.26%3.94%3.68%収益率状況3:2021年に親会社所有者に帰属する純利益及び非経常損益を差し引いた親会社所有者に帰属する純利益は前年より20%増加
親会社の株主に帰属する純利益（万元）695326183439138343913
親会社の株主に帰属する非経常損益364279943713584371358を差し引いた純利益(万元)
基本1株当たり利益（元/株）0.4091 0.4909 0.4729
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益(元0.2143,0.2572,0.2478/株)
希釈1株当たり利益(元)0.4091 0.4909 0.4729
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益(元)0.2143.0.2572.0.2478
加重平均純資産収益率8.14%8.96%8.36%
非経常損益を差し引いた加重平均純資産4.26%4.69%4.38%収益率注:基本1株当たり収益、希釈1株当たり収益、非経常損益を差し引いた基本1株当たり収益、非経常損益を差し引いた後の希釈1株当たり収益、加重平均純資産収益率及び非経常損益を差し引いた加重平均純資産収益率は、「証券を公開発行する会社情報開示編報規則第9号–純資産収益率と1株当たり収益の計算及び開示」(2010年改訂)の規定に従って計算する。
上記の試算によると、今回の非公開発行が完了すると、会社の即時基本1株当たり利益と加重平均純資産収益率はある程度薄くなる。
二、今回発行された特別リスクの提示
今回の非公開発行が完了すると、会社の株式と純資産が増加します。迪慶有色38.23%の株式の受け渡しと利益が上場企業の合併報告書の範囲に計上された時点が今回の発行時点より遅れる可能性があるため、短期的には会社の純利益が株式と純資産と同期して増加できない可能性がある。多くの投資家が理性的に投資し、投資リスクに注意してください。会社は今回の発行が即期収益に与える影響を試算する過程で、2022年に上場会社の普通株株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた後に上場会社の普通株株主に帰属する純利益の仮定分析は会社の利益予測ではない。即時リターンが薄くなるリスクに対応するために制定された補充リターンの具体的な措置は会社の将来の利益を保証することに等しくなく、投資家はこれに基づいて投資意思決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資意思決定を行うことによって損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。多くの投資家に注意を促してください。三、取締役会は今回の非公開発行の必要性と合理性を選択する(I)今回の非公開発行株式募集資金使用計画
今回の非公開発行株式の募集資金総額(発行費用を含む)は26747578万元を超えず、発行費用を差し引いた募集資金の純額は以下の項目に全部投入する予定である。
シーケンス番号募集資金投資プロジェクト投資総額募集資金予定
（万元）入額（万元）
1雲銅グループが保有する迪慶有色38.23%株式1874805318748053を買収
2流動資金の補充及び銀行ローンの返済79995257999525
合計2674757826747578
このうち、雲銅グループが保有する迪慶有色38.23%の株式を買収する取引価格は、証券法の要求に合致する評価機関が発行し、中アルミニウムグループの届出(届出番号:1017 ZGLY 2022006)を経た資産評価報告書の評価で結ばれた。
