Huaxi Securities Co.Ltd(002926)
Bece Legend Group Co.Ltd(000803) について
非公開発行株式募集資金2021年度の保管・使用状況の査察意見
Huaxi Securities Co.Ltd(002926) (以下「推薦機構」と略す)は、 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) (以下「 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 」または「会社」と略す)2020年度に株式を非公開で発行し上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業規範運営」などの関連規定に基づき、2020年非公開発行株式募集資金の2021年度の保管・使用状況について査察を行い、査察状況は以下の通りである。
一、今回の募集資金の基本状況
（Ⅰ）募集資金概況
中国証券監督管理委員会の「承認 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 非公開発行株に関する承認」(証券監督許可〔20211986号)文書の承認を経て、 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) は25名の特定投資家に人民元普通株(A株)株51823630株(以下「今回の非公開発行」と略す)を非公開発行し、発行価格は11.68元/株である。募集資金総額は Shuhua Sports Co.Ltd(605299) 999840元で、募集資金に関連する発行費用を差し引いた募集資金の純額は59279827799元である。信永中和会計士事務所(特殊普通組合)は2021年7月19日に「 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 2021年7月16日まで非公開発行A株の募集資金が到着した状況検証報告」(XYZH/2021 BJAA 40499)を発行し、前述の募集資金が到着した状況を検証した。
Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 今回の非公開発行募集資金に対して専門家の記憶管理を行い、会社及び募集資金投資プロジェクトの各実施主体はすでに募集資金専門家監督管理銀行( China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 成都支店、 China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 石家荘支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 北京南礼士路支店)、推薦機構と募集資金の三者監督管理協議及び補充協議を締結した。三者監督管理協定と深セン証券取引所の三者監督管理協定のモデルには重大な違いはない。
（Ⅱ）募集資金投資項目概況
第10回取締役会第26回会議、2020年第11回臨時株主総会の審議を経て可決された「 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 2020年度非公開発行A株株株予案」に基づき、今回の非公開発行株式募集資金から発行費用を差し引いた純額は、単位:万元
シーケンス番号項目名称募集資金投入予定金額
1新城熱力拡張及び改造プロジェクト154000
2十方環能厨房垃圾处理技改项目1149000
3済南稼禾香農業科技有限公司水肥資源化循環利用生産建設プロジェクト690000
4恵民県大朴バイオマスエネルギー有限会社バイオマス利用拡張プロジェクト560.00
5興富1号が保有する新城熱力4.42%株式312000を買収
6負債の返済及び流動資金の補充180000
合計 Jiahe Foods Industry Co.Ltd(605300) 0
二、本年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金の使用状況
2021年度、 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 実際に今回の非公開発行募集資金2486245万元(置換前期投入969898万元を含む)を使用し、具体的には以下の通りである。
単位：万元
予定投資募集資金2021年度投資番号募集資金投資項目金額純額実際投入金進度額
1新城熱力拡張及び改造プロジェクト154000154000154 Xinjiang International Industry Co.Ltd(000159) 500 10.34%
2十方環能厨房垃圾处理技改项目11490001149000317291 27.61%
済南稼禾香農業科学技術有限公司水肥資本
3源化循環利用生産建設プロジェクト69 Shenzhen Overseas Chinese Town Co.Ltd(000069) 0000 235.87 3.42%
4恵民県大朴バイオマスエネルギー有限公司バイオマス560.00 560.00–バイオマス利用拡張プロジェクト
5興富1号が保有する新城熱力4.42%株312000312000312000 100.00%権の買収
6負債の返済及び流動資金の補充18 Konka Group Co.Ltd(000016) 749831673867 99.93%
合計6053 Zhongfu Straits (Pingtan) Development Company Limited(000592) 79832486245 41.94%
注1：信永中和会計士事務所（特殊普通パートナー）は2021年7月21日に「 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 自己資金調達による事前投資募集資金投資項目状況鑑識報告」（XYZH/2021 BJAA 4）を発行した
0502)は、2021年7月16日現在、自己資金で今回の非公開発行募集資金投資プロジェクト969898万元を事前に投入し、特別審査を行った。
今回の置換事項は会社の第10回取締役会第38回会議、第10回監事会第21回会議の審議を経て可決され、独立取締役は明確に同意した独立意見を発表し、必要な審査・認可手続きを履行した。
注2：衆華会計士事務所（特殊普通パートナー）が2022年3月4日に発行した「 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 募集資金年度保存と使用状況の鑑証報告」（衆会字（2022）第01077号）によると、上述の募集項目の中で、済南稼禾香農業科学技術有限公司の水肥資源化循環利用生産建設プロジェクトの実行可能性に重大な変化が発生した。原因は「済南市は黄河流域の重点区域として、環境保護政策を絶えず打ち出している。2021年9月3日、山東省発展と改革委員会は『発展・改革・運営産業〔2021635号文書の貫徹・黄重点地区沿いの工業プロジェクトの入園及び高汚染、高消費水、高消費エネルギープロジェクトの厳格な制御に関する通知』を発表した。黄河流域の生態環境整備と高品質な発展を推進することを目的としている。日増しに厳しくなる環境保護の要求に直面して、会社の完全子会社済南十方固廃処理有限会社は環境保護の投入をさらに増やし、汚水処理の基準引き上げ改造を行い、改造が完成した後、直接基準達成排出を実現することができ、沼液を農業栽培に使用する必要はない。慎重な論証を経て、会社は募集資金の使用を中止して沼液資源化循環利用生産プロジェクトの建設に投入する予定で、変更事項は相応の意思決定プログラムを履行しなければならない」と述べた。
（Ⅱ）アイドル募集資金の一時的な流動資金補充状況
会社の第十回取締役会第三十九回会議、第十回監事会第二十二回会議の審議を経て、独立取締役は明確に同意した独立意見を発表した。今回の非公開発行アイドル募集資金の使用について、 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) は以下の承諾をしました。
1、今回使用した一部のアイドル募集資金は一時的に流動資金を補充する期間、会社は持株子会社以外の対象に財務援助を提供しない。遊休募集資金を一時的に流動資金を補充するために使用し、主な業務に関連する生産経営の使用に限られ、募集資金の用途を変更したり、募集資金投資計画の正常な進行に影響を与えたりしない。遊休募集資金を用いずに直接または間接的に証券投資、派生品取引などの投資を行う。
2、今回使用された一部の閑置募集資金の期限が満了した場合、会社は直ちに募集資金の専戸に全額返還し、資金がすべて返還された後の2つの取引日以内に深セン証券取引所に報告し、公告する。
3、募集資金投資項目が実施の進度で使用する必要がある場合、会社は直ちに借用資金を募集資金専戸に返還し、募集資金投資項目の正常な進行に影響しないことを確保する。
本査察意見発行日現在、 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) は今回の非公開発行でアイドル募集資金を一時的に流動資金を補充する約束の使用期限がまだ期限切れではなく、上述の一時的に流動資金を補充するための募集資金は3000000万元を募集資金専門家に一時的に返還していない。
(III)アイドル募集資金による現金管理状況
2021年8月26日、 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 第10回取締役会第40回会議、第10回監事会第24回会議は「アイドル募集資金による現金管理に関する議案」を審議、採択し、募集資金投資プロジェクトの資金投入と資金安全に影響しないことを確保する前提の下で、20,000万元を超えない閑置募集資金を用いて現金管理(うち2020年非公開発行株式を用いた募集資金は8500万元を超えない)を行い、当該取締役会の審議が可決されてから12ヶ月以内を期限とする。
（IV）募集資金特別口座残高保管状況
2021年12月31日現在、 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 今回の非公開発行募集資金特別口座残高は以下の通りである。
単位:元
資金を募集して銀行口座の期末残高を預ける
China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 成都支店6331611073642.76
China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 石家荘支店751 Liaoning Port Co.Ltd(601880) Meinian Onehealth Healthcare Holdings Co.Ltd(002044) 8013216091
China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 石家荘支店751 Liaoning Port Co.Ltd(601880) Guoguang Electric Company Limited(002045) 623606149792
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 北京南礼士路支店020096819 Anhui Huaertai Chemical Co.Ltd(001217) 6382960357
合計4449334116
注:上記残高には、資金募集特別口座の手数料支出や現金管理などの利息収入が含まれています。
三、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
2021年12月31日現在、募集資金の投資項目を変更することはありません。四、募集資金の使用及び開示に存在する問題
2021年12月31日現在、 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) は募集資金の使用に関する情報をタイムリーかつ完全に開示しており、募集資金の保管、使用、管理及び情報開示違反は存在しない。
五、募集資金の年度保管と使用状況特別報告に対する鑑証意見
众华会计士事务所(特殊普通合作)は「 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 2021年度募集资金贮蔵と使用状况の特别报告」に特别鑑证を行い、「 Bece Legend Group Co.Ltd(000803) 募集资金年度贮蔵と使用状况の鑑证报告」(众会字(2022)第01077号)を発行した。前述の特別報告書はすべての重大な面で『上場企業監督管理ガイドライン第2号——上場企業募集資金
