Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319)
2021年度内部統制評価報告
Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は： Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319) 、イ坊亜星新材料有限公司2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
内部環境、組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、全面予算、契約管理、内部情報伝達、情報システム。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金不足リスク、安全事故発生リスク、プロジェクト建設リスク、マクロ経済及び政策リスク、環境保護リスク、海外経済リスク、戦略実行リスク、製品品質リスク、核心人材流失リスク、技術進歩リスク、競争リスクなどの重要なリスクリーダー。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「亜星化学内制御評価マニュアル」に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
収益総額潜在誤収入総額の0.25%≦誤報収益総額の0.25%5%≦誤報説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為;会社はすでに公表した財務報告書を訂正する(不正行為や誤りによる重大な誤報を訂正する);公認会計士が発見したが、社内統制で識別されていない当期財務報告書の重大な誤報。監査委員会と内部制御監査部は会社の対外財務報告と財務報告の内部制御監督を無効にする。
重要な欠陥は公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用し、不正行為防止プログラムと制御措置を確立していない。非常規律または特殊な取引の帳簿処理に対して、相応の制御メカニズムが確立されていないか、実施されていないか、相応の補償性制御がない。期末財務報告プロセスの制御には1つ以上の欠陥があり、作成された財務諸表が真実で完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失400万元（含む）以上40元（含む）-400万元40万元以下
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥会社は国家の法律、法規に違反し、重大な処罰を受けた。会社の重要な業務は制度制御または制度の系統的な失効に欠けている。会社の内部統制の重大な欠陥または重要な欠陥は改善されていない。会社は証券監督管理委員会の行政処罰または証券取引所の公開非難を受けた。会社は民主的な意思決定プログラムに欠けている。会社の意思決定プログラムが不適切で重大なミスを招いた。会社の高級管理職と高級技術者の流失が深刻である。
重要な欠陥会社は国家の法律、法規に違反し、大きな処罰を受けた。会社の重要な業務制度またはシステムに欠陥がある。公
司内部制御の重要な欠陥はタイムリーに改善されていない。会社は証券取引所の通報批判を受けた。会社の民主的な意思決定プログラムは存在するが、完備していない。会社の意思決定プログラムが不適切で、一般的なミスを招いた。会社の肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。
一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
√はい□いいえ
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は非財務報告内部制御重要欠陥を発見し、数量は1つである。
非財務報告内部欠陥は業務領域の欠陥改善状況を説明する/報告基準日までに報告を発行した日までに重要欠陥改善計画が改善を完了したかどうか改善を完了したかどうかを制御する
2021年の排気ガスプロジェクトは粉磨きのためその他の1、フィルター袋に対して更に
1つの粒子状物質の排砕除塵系交換は、第三者によって検出される
規定排出を超えた統濾袋を廃棄した後、基準排出に達する。
標準『区域性大気損傷、粒子2、職場組織関連
汚染区の総合排出粒子状物質排出人員は訓練を行う。
基準を超える。3、作業場の要求通りに
(DB 3723762019ろ過分離器フィルター袋
)に規定された粒子状物質の重量は直ちに検査を行い、
点制御区の排出濃度は相応の記録をしっかりと行う。
度制限値は、関連環境保護部門の行政処罰決定書を受け取り、罰金55万元である。2.3. 一般的な欠陥は自己評価を経て、会社の内部制御プロセスには一般的な欠陥が存在しているが、会社の非財務報告の内部制御目標の実現には影響しない。発見された内部統制の欠陥に対して、会社はすでに関連部門と責任者に改善と実行を命じた。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内、会社は財務報告と非財務報告のすべての重大な面で有効な内部制御を維持し、内部制御の運行は全体的に良好である。2022年、会社は戦略発展をめぐって、外部環境の変化と結びつけて、引き続き内部制御システムを完備させ、内部制御環境を最適化し、内部制御の各制度を完備させ、内部制御制度の実行を規範化し、内部制御監督検査を強化し、内部制御監査の品質と価値を高め、各種類のリスクを効果的に防ぎ、会社の健康、持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役(すでに取締役会に授権された):韓海浜 Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319)
