株券コード： Zhejiang Yonghe Refrigerant Co.Ltd(605020) 株券略称： Zhejiang Yonghe Refrigerant Co.Ltd(605020) 公告番号：2022019 Zhejiang Yonghe Refrigerant Co.Ltd(605020)
A株転換社債の公開発行に関する即時リターンの償却、補充措置及び関連主体の承諾に関する公告
当社の取締役会及び全取締役は、本公告の内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、その内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
Zhejiang Yonghe Refrigerant Co.Ltd(605020) (以下「会社」と略す)は2022年3月4日に第3回取締役会第20回会議を開き、会社がA株転換社債(以下「転換社債の公開発行」と略す)を公開発行することに関する議案を審議・採択した。「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」(国弁発〔2013110号)「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関する若干の意見」(国発〔201417号)と「先発及び再融資、重大資産再編の即時リターンに関する指導意見」(中国証券監督管理委員会公告〔201531号)などの文書の関連規定によると、中小投資家の利益を保障するため、同社は今回の公開発行可転債の即時リターンの償却の影響について真剣に分析し、リターンを埋める具体的な措置を提出し、関連主体は会社のリターンを埋めるための措置が確実に履行されることを約束した。具体的な状況は以下の通りである。
一、今回の公開発行可転債償却の即時リターンが主要財務指標に与える影響
(I)今回の公開発行可転債償却の即時収益を計算する主な仮定
今回の公開発行可転債の実施が完了した後、会社の株式と純資産が増加した場合、将来の会社の業務が相応の幅の増加を得なければ、会社の1株当たりの収益と重み付け平均純資産収益率は低下するリスクに直面する可能性がある。
上記の状況を考慮して、会社は以下の仮定条件に基づいて主要財務指標を測定し、以下の仮定は今回の公開発行可転債が会社の即時リターン主要財務指標に与える影響を測定し、会社が未来の年度の経営状況と趨勢に対する判断を代表せず、利益予測と業績承諾を構成しない。会社の収益の実現は国家マクロ経済政策、業界発展状況、市場競争状況と会社の業務発展状況などの多くの要素に依存し、大きな不確実性がある。投資家と関係者は、計画、予測、約束の違いを理解し、投資リスクに注意しなければならない。
会社の2021年、2022年の主要財務指標に対する計算は以下の仮定に基づいている。
1、マクロ経済環境、産業政策、業界発展状況、製品市場状況及び会社の経営環境などの面で重大な変化が発生していないと仮定する。
2、2022年6月末に今回の転債発行を完了すると仮定し、2022年12月31日にすべての転換可能債権が転換されたか、またはすべての転換可能債権が転換されていないと仮定する。(この時間は今回の発行が即期収益に与える影響を計算するためにのみ使用され、実際の完成時間に対して承諾を構成せず、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行い損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。最終的に中国証券監督管理委員会が今回の発行後の実際の完成時間を基準とする)。
3、今回募集した資金の総額は8000000万元と仮定し、関連発行費用はしばらく考慮しない。今回の公開発行可転債の実際入金の募集資金規模は、監督管理部門の承認、発行購入状況及び発行費用などの状況に基づいて最終的に確定する。
4、発行者が2022年1月21日に公告した2021年度業績予告状況によると、2021年通年に親会社の株主に帰属する純利益は250 Jinzai Food Group Co.Ltd(003000) 0万元で、非経常損益を差し引いた親会社の株主に帰属する純利益は約242 Harbin Medisan Pharmaceutical Co.Ltd(002900) 万元である。2021年度に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純利益を上記データの下限金額とし、それぞれ25000万元、24200万元とする。会社の経営状況と慎重性の原則に基づいて、2022年に親会社の所有者に帰属する非経常損益を差し引いた前/後の純利益はそれぞれ以下の3つの状況によって計算されると仮定する:(1)前期と横ばい;(2)前期より10%増加した。(3)前期より30%増加した。この仮説は、今回の転換債発行の減価償却の即時リターンが主要財務指標に与える影響を計算するためにのみ使用され、2022年の経営状況とトレンドに対する会社の判断を代表するものではなく、会社の利益予測を構成するものではない。
5、今回の転換可能債権の転換価格が27.58元/株であると仮定する。すなわち、会社の第3回取締役会第20回会議決議日(2022年3月4日)の前の20取引日の会社A株の株取引平均価格と前の取引日の会社A株の取引平均価格のどちらが高いか。(この転株価格はアナログ試算価格にすぎず、実際の転株価格の数値予測を構成しない)、転株数の上限は29006526株である。
6、今回の発行募集資金の入金後、会社の生産経営、財務状況(例えば財務費用、投資収益)などに対する影響を考慮しない。
7、募集資金が利用されていない前に発生した銀行利息及び今回の転債可能利息費用の影響を考慮しない。
8、将来の利益分配、株式激励などの要素の影響を考慮しないと仮定する。
9、今回の発行以外に、会社は他の会社の総株価に影響または潜在的な影響を及ぼす行為を実施しないと仮定する。
10、上述の仮定は今回の発行の薄い即時リターンが会社の主要財務指標に与える影響を計算するためだけで、会社の利益状況に対する承諾を代表しないし、会社の経営状況と趨勢に対する判断を代表しない。
(II)測定過程
上記の仮定の前提に基づいて、今回の発行の減価償却の即時リターンが会社の主要財務指標に与える影響は以下のように計算される。
2022年度
プロジェクト2021年度2022年2022年12月末に全ての未転換株を全て転換
総株式(株)269750994269750994298757520
仮定状況一：2022年度に非経常損益を差し引いた前/後に上場企業の株主に帰属する純利益は前期と同じである
親会社株主に帰属する純利益25 China Vanke Co.Ltd(000002) 5 China Vanke Co.Ltd(000002) 500000(万元)
非経常損益を差し引いた後、親24200 Guangzhou Echom Sci.&Tech.Co.Ltd(002420) 000会社の株主に帰属する純利益(万元)
基本1株当たり利益(元/株)1.07 0.93 0.93
希釈1株当たり利益(元/株)1.07 0.88 0.88
非経常損益を差し引いた基本利益は1.04・0.90株当たり(元/株)
非経常損益を控除した後の希釈1.04 0.85 0.85株当たりの収益(元/株)仮定状況2:2022年度に非経常損益を控除する前/後に上場企業の株主に帰属する純利益は前期より10%増加する
親会社株主に帰属する純利益25 China Vanke Co.Ltd(000002) 75 Shenzhen Energy Group Co.Ltd(000027) 50000(万元)
非経常損益を差し引いた後、親242 Fiyta Precision Technology Co.Ltd(000026) 620 Beijing Wkw Automotive Parts Co.Ltd(002662) 000会社の株主に帰属する純利益(万元)
基本1株当たり利益（元/株）1.07 1.02 1.02
希釈1株当たり利益(元/株)1.07 0.97 0.97
非経常損益を控除した後の基本利益は1.04.0.99株当たり(元/株)
非経常損益控除後の希釈1.04 0.94株当たりの収益(元/株)仮定3:2022年度非経常損益控除前/後上場企業の株主に帰属する純利益は前期より30%増加
プロジェクト2021年度2022年2022年12月末に全ての未転換株を全て転換
親会社株主に帰属する純利益250 Shenzhen Sed Industry Co.Ltd(000032) 5 Shenzhen Sed Industry Co.Ltd(000032) 50000(万元)
非経常損益を差し引いた後、親242 Grandjoy Holdings Group Co.Ltd(000031) 46000の3146000会社の株主に帰属する純利益(万元)
基本1株当たり利益（元/株）1.07 1.20 1.20
希釈1株当たり利益(元/株)1.07 1.14 1.14
非経常損益を控除した後の基本利益は1.04 1.17株当たり1.17株(元/株)
非経常損益を差し引いた希釈1.04 1.11株当たり利益(元/株)
上記の試算データから見ると、今回の転債は発行時、転株前に1株当たりの収益に影響を及ぼすことはなく、転株後に1株当たりの収益にわずかに償却される。
しかし、転換可能な債務募集資金が募集プロジェクトに投入されることを考慮すると、募集プロジェクトによる収益は会社の1株当たりの収益の向上に役立ち、長期的には株主価値の向上に役立つだろう。
また、今回の債券転換が完了すると、会社の資産負債率もさらに低下し、会社の財務構造の安定性とリスク抵抗能力を強化するのに有利になる。
二、今回発行された特別リスクの提示
可転債の発行が完了した後、株を転換する前に、会社は予め約束した額面金利に従って未転株の可転債に利息を支払う必要がある。会社が転換債募集資金の運用による利益の増加が転換債の支払う債券利息をカバーできない場合、会社の税引後利益が低下するリスクに直面し、会社の普通株株主の即時リターンを薄くする。
投資家が保有する転換可能債権の一部または全部を転換した後、会社の株式総額はそれに応じて増加し、会社の営業収入と純利益が直ちに同期成長を実現していない場合、上記の試算によると、今回発行された転換可能債権の転換は、転換当年の1株当たりの収益が前年同期より低下し、会社の短期的な業績が薄くなるリスクを招く可能性がある。
また、今回の転換債務には転換価額の下方修正条項が設けられており、当該条項がトリガーされた場合、会社は転換価額を下方修正する可能性があり、今回の転換債権により新たに追加された株式総額が増加し、拡大する
三、今回の公開発行可転債の必要性と合理性
(I)今回の公開発行可転債募集資金使用計画
今回の発行計画の募集資金総額は8000000万元(8000000万元を含む)を超えず、具体的な発行規模は会社の株主総会が会社の取締役会と取締役会の授権者に上述の額の範囲内で確定され、監督管理部門が承認した金額を基準とする。募集資金は発行費用を控除した後、以下の項目に用いる:単位:万元
シーケンス番号募集資金投資プロジェクト投資総額募集資金予定投入額
1邵武永と新型環境保護冷媒及びフッ素含有ポリマー等18590000 400.00フッ素化学工業生産基地プロジェクト
2邵武永和年産10 ktポリフッ化ビニルと3 ktヘキサフルオロ環30
