東莞証券株式会社
Guangdong Rifeng Electric Cable Co.Ltd(002953) について
アイドル募集資金の使用に関する事項の特定項目の査察意見
東莞証券株式会社(以下「推薦機構」「東莞証券」と略称する)は広東日豊ケーブル株式会社(以下「会社」「 Guangdong Rifeng Electric Cable Co.Ltd(002953) 」)として転換社債(以下「転換社債」と略称する)を公開発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所株式上場規則」と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業規範運営」などの関連規定に基づき、会社の転換可能債務の閑置募集資金の使用に関する事項を審査し、具体的な審査状況は以下の通りである:一、転換可能債務募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「証券監督許可[202161号」文の承認を得て、会社は380万枚の転換社債を公開発行し、1枚当たり100元の額面を持っている。発行方式は元株主への優先販売を採用し、元株主の優先販売後残高部分(元株主の優先販売放棄部分を含む)は深セン証券取引所取引システムを通じてネット上で社会公衆投資家に発行され、購入金額が38000万元未満の部分は推薦機構(主販売業者)が請け負う。今回の発行募集資金の総額は人民元3800000万元で、発行費を差し引いた募集資金の純額は3711736万元だった。
華興会計士事務所(特殊普通パートナー)が2021年3月26日に発行した「華興検字[20212103270032号」「 Guangdong Rifeng Electric Cable Co.Ltd(002953) 検証報告」の審査を経て、この募集資金は2021年3月26日に到着した。会社は募集資金に対して専戸ストレージ管理を採用し、推薦機構、募集資金専戸口座開設銀行と3つの監督管理協定に署名した。二、募集資金投資項目の概況及び使用状況
（Ⅰ）募集資金投資項目概況
「 Guangdong Rifeng Electric Cable Co.Ltd(002953) 転換社債募集説明書の公開発行」によると、会社は転換社債募集資金を使用して以下の項目に投資する予定である。
単位：万元
シーケンス番号プロジェクト実施主体プロジェクト投資総額募集資金発行費用控除後投入募集資金金額
1自動化生産電源 Guangdong Rifeng Electric Cable Co.Ltd(002953) 4014738380 Shenzhen Nanshan Power Co.Ltd(000037) 11736接続部品プロジェクト
合計-4014738380 Shenzhen Nanshan Power Co.Ltd(000037) 11736
募集資金投資プロジェクトの建設には一定の周期が必要であるため、募集資金投資プロジェクトの建設の進度によって、現段階の募集資金には一部の閑置状況がある。今回、一部の閑置資金を用いて現金管理と一時補充流動資金を行うには、募集資金の用途を変える行為は存在せず、転換可能債権募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えないことを保証する。
（Ⅱ）募集資金の使用状況
2022年2月28日現在、会社の募集資金残高は3643845万元で、そのうち現金管理金額は20000万元である。三、今回使用した一部の閑置募集資金は一時的に流動資金を補充し、現金管理を行う場合
（Ⅰ）一部の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充する場合
1、過去のアイドル募集資金による流動資金の補充状況
会社は2021年3月31日に第4回取締役会第15回会議、第4回監事会第13回会議を開き、「一部のアイドル募集資金の使用について流動資金を一時的に補充する議案」を審議・採択し、会社が一部のアイドル募集資金を使用して流動資金を一時的に補充することに同意し、金額は人民元15000万元を超えない。実際の使用金額は14000万元で、会社の主な業務に関連する生産経営に用いられ、使用期限は取締役会の審議が可決された日から12ヶ月を超えず、期限切れになると会社の募集資金専用口座に返還される。2022年3月3日現在、会社は上記の一時的な流動資金の補充に用いる募集資金を募集資金専門家に返還した。
2、今回のアイドル募集資金は一時的に流動資金を補充する用途
募集資金の使用効率を高め、財務費用を減らし、運営コストを下げ、会社と投資家の利益を守るため、募集資金プロジェクトの正常な運行を確保する前提の下で、会社は2022年3月4日に第4回取締役会第27回会議、第4回監事会第20回会議を開催した。「一部のアイドル募集資金の使用について流動資金を一時的に補充する議案」を審議・採択し、会社が一部のアイドル募集資金を使用して流動資金を一時的に補充することに同意し、金額は人民元16000万元を超えず、会社の主な業務に関連する生産経営に使用され、使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。期限が切れたら、会社の募集資金専用口座に返却します。
会社は今回、一部の閑置募集資金を使って一時的に流動資金を補充し、募集資金の用途を変えたり株主の利益を損なったりすることはなく、募集資金投資計画の正常な進行にも影響しない。これらの資金は、主な業務に関連する生産経営に限られ、アイドル募集資金を使用せずに直接または間接的に証券投資、派生品取引などの高リスク投資を行う。
会社は今回、アイドル募集資金を運用して流動資金を一時的に補充する前の12ヶ月以内にリスク投資を行っていない場合、同時に会社はアイドル募集資金を使用して流動資金を一時的に補充する期間、リスク投資を行わず、持株子会社以外の対象に財務援助を提供しないことを約束した。
3、遊休募集資金一時的に流動資金を補充する金額及び期限
募集資金投資プロジェクトの資金使用計画に基づき、募集資金投資プロジェクトの実施進度に影響を与えないことを確保する前提の下で、会社の日増しに増加する運営資金の需要を満たすために、募集資金の使用効率を高め、財務費用を下げるために、会社は16000万元の閑置募集資金を使って一時的に流動資金を補充する予定で、財務費用を約624万元節約する予定である。使用期限は会社の取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えず、期限切れに会社が募集した資金専用口座に返還し、資金がすべて返還された後の2つの取引日以内に公告する。
(Ⅱ)一部のアイドル募集資金を用いて現金管理を行う場合
1、現在までに一時的に遊休していた借入金を用いて資金を募集し、現金管理の基本状況
序資金製品性金額予想年収益番号受託側出所製品名称質(万起息日満期日化収益(万元)率元)
Bank Of China Limited(601988) 株式可転
1有限公司中山债募单元三年大额存1 Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) 21.4.1譲渡日3.85%未到分行集资CD 20-6単期金
中国 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 可転2021年第49期公
2股份有限公司债募司类法人顾客人大额存1 Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) 21.4.2譲渡日3.9875%未到中山石岐支行集资民币大额存单产单期金品
2、今回のアイドル募集資金による財テク製品への投資の基本状況
会社の資金の利用効率を高めるために、転換債務募集資金の投資プロジェクトの建設と会社の正常な経営に影響を与えない場合、関連法律、法規、規範性文書の規定に基づき、会社は実際の経営状況と結びつけて、一部の一時的な閑置募集資金を合理的に利用して現金管理を行い、会社の収益を増加させ、会社と株主のために比較的良い投資収益を図る。
（1）現金管理額及び期限
会社は閑置可転債募集資金を人民元21500万元を超えないで現金管理を行う予定で、決議の有効期限は会社の取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効であり、上述の額と決議の有効期間内に、資金は循環して使用することができ、期限が切れた後、直ちに募集資金専門家に返還する。
（2）投資製品品種
会社は関連規定に従ってリスクを厳格にコントロールし、投資製品を厳格に評価し、アイドル募集資金投資製品は必ず満たさなければならない:(1)構造性預金、大額預金証書などの安全性の高い保本型製品;(2)流動性がよく、資金募集投資計画の正常な進行に影響を与えてはならない。投資する予定の製品品種には、期限が12ヶ月を超えない低リスク保本型財テク製品が含まれている。上記の投資製品は質押してはならない。
（3）実施形態
取締役会が理事長に限度額範囲と有効期限内に授権し、現金管理業務に関する方案と現金管理業務契約などの関連法律文書を審査・認可し、会社の財務部が具体的な操作を担当する。
（4）情報開示
会社は「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」などの関連要求に基づき、具体的な現金管理業務の進展状況をタイムリーに公開する。
(5)会社が今回、アイドル募集資金を用いて現金管理を行うことは関連取引を構成せず、募集資金の用途を変更する行為はなく、募集資金プロジェクトの正常な進行に影響を与えない。
3、投資リスク及びリスクコントロール措置
(1)会社は慎重な投資原則を厳格に遵守し、信用が良好で、風制御措置が厳密で、資金の安全を保障する能力のある商業銀行が発行した製品を選択する。
(2)会社の財務部は直ちに財テク製品の投入、プロジェクトの進展状況を分析し、追跡し、例えば会社の資金安全に影響を与える可能性があるリスク要素を評価し、発見した場合、直ちに相応の措置をとり、投資リスクをコントロールする。
(3)会社の取締役会監査委員会は財テク製品の投向、リスク、収益状況に対して監査と監督を行い、異常が発生した場合、直ちに取締役会に報告し、コントロール措置をとる。
(4)会社の独立取締役、監事会は資金の使用状況に対して監督と検査を行う権利があり、必要に応じて専門機構を招聘して監査を行うことができる。
(5)会社は深セン証券取引所の関連規定に基づいて、関連情報の開示をしっかりと行う。4、会社経営への影響
今回、一部の閑置募集資金を使用して一時的に流動資金を補充し、現金管理を行うことは、リスクをコントロールし、転換可能債券募集資金投資プロジェクトの建設と会社の正常な経営を保証することを目的としている。会社の転換債募集資金投資プロジェクトの建設と主な業務の正常な展開に影響を与えない。四、関連審議手順及び意見
1、取締役会の審議状況
2022年3月4日、会社の第4回取締役会第27回会議は「閑置募集資金の現金管理に関する議案」と「一部の閑置募集資金を用いて流動資金を一時的に補充する議案」を審議し、前述の議案は株主総会の審議に提出する必要はない。
2、監事会審議状況
2022年3月4日、会社の第4回監事会第20回会議は「閑置募集資金の現金管理に関する議案」と「一部の閑置募集資金を用いて流動資金を一時的に補充する議案」を審議・採択した。
3、独立取締役の意見
会社の第4回取締役会第27回会議の審議に関する事項について、独立判断に基づいて独立取締役は以下の独立意見を発表した:1一致して会社が人民元21500万元を超えないアイドル募集資金に対して現金管理を行うことに同意し、使用期限は会社の取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効である。上記の額と決議の有効期限内に、資金は循環的にスクロールして展開することができる。②会社が一部の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充することに合意した。五、推薦機構が意見を査察する
検証の結果、推薦機関は以下のように考えている。
会社は閑置可転債を使って資金を募集して現金管理を行う。一時的に流動資金を補充することは「証券発行上場推薦業務管理方法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」「深セン証券取引所株式上場規則」と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業規範運営」などの関連規定に合致する。会社の今回の使用閑置可転債募集資金に関する事項は、可転債募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えず、変相して可転債募集資金の投向と株主の利益を損なう状況は存在せず、会社の閑置募集資金の使用効率を高め、会社と全体の株主の利益に合致する。
上記の事項はすでに会社の取締役会、監事会の審議で可決され、会社の独立取締役は明確な同意意見を発表した。これらの事項は会社の株主総会の審議に提出する必要はなく、必要な審議手続きを履行し、審議手続きは合法的に規則に合致している。
以上、東莞証券は会社の今回の使用に暇です。
