証券コード： Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) 証券略称： Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) 公告番号：2022011債券コード：127006債券略称：敖東転債
Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623)
転換社債2022年配当公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
詳細ヒント:
1、「敖東転債」(債券コード:127006)は2022年3月14日に4年目の利息を支払い、10枚の債券(額面100000元)ごとに8.00元(税込)の利息を支払う。2、債権登録日：2022年3月11日。
3、除利日:2022年3月14日。
4、支払日:2022年3月14日。
5、「敖東転債」の額面金利は、1年目0.2%、2年目0.4%、3年目0.6%、4年目0.8%、5年目1.6%、6年目2.0%である。
6、「敖東転債」の今回の利息の債権登録日は2022年3月11日であり、2022年3月11日(含む)までに当期債を購入し、保有する投資家は今回の配当の利息を享有する。2022年3月11日に当期債を売却した投資家は、今回の配当の利息を享受しない。
7、次の利息支払期間の開始日:2022年3月13日。
一、当期債券の基本状況：
1、転換社債略称：敖東転債
2、転換社債コード：127006
3、転換社債発行部数：24,130000枚
4、転換社債の上場数：24,130000枚
5、転換社債の上場場所：深セン証券取引所
6、転換社債の上場時間：2018年5月11日
7、転換社債の存続開始日：2018年3月13日から2024年3月13日まで
8、転換社債の転換期の開始日と終了日：2018年9月19日から2024年3月13日まで
9、転換社債の額面金利は：第一年0.2%、第二年0.4%、第三年0.6%、第四年0.8%、第五年1.6%、第六年2.0%
10、利息の支払期限と方式
(1)今回の利息は「敖東転債」の4年目の利息で、期間は2021年3月13日から2022年3月12日までで、額面金利は0.8%である。
（2）年利子計算
年利息とは、転換社債の所有者が保有する転換社債の額面総額に基づいて、転換社債の発行初日から満1年ごとに享受できる当期利息を指す。年利子の計算式は、I=Bi
I:年利子額を指す。
B:今回発行された転換社債の所有者が利息計算年度(以下「当年」または「毎年」と略称する)の利息支払債権登録日に保有する転換社債の額面総額を指す。
i:転換社債の当年額面金利を指す。
（3）支払方式
①今回発行された転換社債は、毎年1回の利息支払方式を採用しており、利息計算開始日は転換社債発行初日である。
②支払日:毎年の支払日は、今回発行された転換社債の発行初日から満1年の当日とする。この日が法定祝日または休日であれば、次の営業日まで順延し、順延期間は別途利息を支払わない。隣接する2つの利息支払日の間に1つの利息計算年度があります。
③利息付債権登録日：毎年の利息付債権登録日は毎年利息付日の前取引日であり、会社は毎年利息付日以降の5取引日以内にその年の利息を支払う。利息付債権登記日前(利息付債権登記日を含む)に会社株への転換を申請する転換社債は、会社がその所有者に本利息年度及び以降の利息年度の利息を支払わない。
④転換社債の所有者が取得した利息収入の未払税金は所有者が負担する。
11、転換社債登記機構：中国証券登記決済有限責任公司深セン支社
12、推薦機構（主な代理店）：民生証券株式会社
13.転換社債の担保状況：今回の転換社債は担保を提供していない
14、転換社債信用レベル及び信用評価機構：鵬元信用評価有限公司が発行した「 Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) 2017年転換社債信用格付け報告の公開発行」「 Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) 転換社債2018年追跡信用格付け報告」「 Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) 転換社債2019年追跡信用格付け報告」「 Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) 転換社債2020年追跡信用格付け報告」 Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) 転換社債2021年追跡格付け報告」 Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) 主体信用格付けはAA+で、今回の転換社債信用格付けはAA+である。
二、今回の利息支払方案
「 Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) 転換社債募集説明書を公開発行する」(以下「募集説明書」という)の規定によると、今期は「敖東転債」の4年目の利息で、利息計算期間は2021年3月13日から2022年3月12日までで、額面金利は0.8%で、10枚の「敖東転債」(額面100000元)ごとに利息は8.00元(税込)である。
1、「敖東転債」を保有する個人投資家と証券投資基金債の所有者に対して、利息所得税は証券会社などの両替配給機構が20%の税率で代引して代納し、会社は代引して所得税を代納せず、実際には10枚ごとに利息を6.40元とする。
2、「敖東転債」を保有する合格海外投資家(QFIIとRQFII)に対して、「海外機構投資国内債券市場企業所得税、付加価値税政策の継続に関する公告」(財政部、国家税務総局公告[202134号)の規定に基づき、2021年11月7日から2025年12月31日まで、海外機関投資家が国内債券市場に投資して取得した債券利息収入に対して企業所得税と付加価値税を免除する。そのため、「敖東転債」を保有する合格海外投資家(QFIIとRQFII)は企業所得税を免除し、実際には10枚ごとに利息が8.00元である。
3、「敖東転債」を保有する他の債券所有者に対して、会社は代納所得税を控除せず、10枚ごとに利息8.00元を配布し、自分で債券利息所得税を納付する。
三、利息付債権登記日、除利日及び利息付日
「募集説明書」及び「転換社債上場公告書」などの関連条項の規定によると、今回の転換社債で利息を支払う債権登録日、利息除去日及び利息支払日は以下の通りである。
1、債権登録日：2022年3月11日（金）
2、除利日：2022年3月14日（月）
3、支払日：2022年3月14日（月）
四、今回の支払対象
今回の利息支払いの対象は2022年3月11日(この日は債権登録日)午後の深セン証券取引所の終値後、中国証券登録決済有限責任会社深セン支社に登録された「敖東転債」の所有者全員である。
五、債券の支払方法
会社は中国証券登記決済有限責任会社深セン支社に今回の利息支払いを委託し、中国証券登記決済有限責任会社深セン支社が指定した銀行口座に利息支払いのための資金を振り込む。中国証券登記決済有限責任会社深セン支社は金を受け取った後、資金決済システムを通じて「敖東転債」の今回の利息を相応の利息支払いサイト(債券所有者が指定した証券会社営業部または中国証券登記決済有限責任会社深セン支社が認可した他の機関)に振り込む。
六、今回の利息支払対象者が社債利息所得税を納めることについての説明
1、個人が社債利息所得税を納める説明
「中華人民共和国個人所得税法」及びその他の関連税収法規と文書の規定によると、今期債券個人(証券投資基金を含む)債券所有者は企業債券利息個人所得税を納付し、課税税率は利息額の20%である。「国家税務総局の企業債利息個人所得税の源泉徴収代行業務の強化に関する通知」(国税書[2003612号)の規定によると、今期債券利息個人所得税は各利息支払いサイトが債券所有者に利息を支払う際に源泉徴収代行代行を担当し、入庫する。
2、非住民企業が社債利息所得税を納める説明
「国外機構が国内債券市場に投資する企業所得税、付加価値税政策の継続に関する公告」(財政部、国家税務総局公告[200234号)の規定によると、2021年11月7日から2025年12月31日まで、国外機構が国内債券市場に投資して取得した債券利息収入に対して企業所得税と付加価値税を暫定的に免除する。したがって、当期債券の非住民企業(QFII、RQFIIを含む)債券所有者が取得した当期債券の利息は、企業所得税の徴収を暫定的に免除する。
3、その他の債券所有者が社債利息所得税を納める説明
その他の債券所有者の債券利息所得税は自己納付しなければならない。七、連絡先住所：吉林省敦化市敖東通り2158号郵便番号：133700連絡部門：取締役会事務室連絡先：王振宇連絡電話：04336238973ファックス：04336238973電子メール： Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) @jlaod.com.ここに公告する。
Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co.Ltd(000623) 取締役会2022年3月7日
