福建天衡連合弁護士事務所
赣州騰遠コバルト業新材料株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場したことについて
法律意見書を補充する
(Ⅱ)
目次
引用すると…6
一、釈義……6
二、弁護士の声明事項……7本文…9第1部「第2回審査質問状」に関する補足法律意見……9
一、『第二回審査質問状』問題1「設立、出資について」…9
二、『第二回審査質問状』問題3「子会社について」…17
三、『第二回審査質問状』問題4「核心技術について」…22
四、『第二回審査質問状』問題5「下流市場の見通しについて」…30
五、『第二回審査質問状』問題7「産業チェーン特定リスクについて」…35
六、『第二回審査質問状』問題8「高エネルギー消費高排出特徴について」…45
七、『第二回審査質問状』問題11「サプライヤーについて」…79
八、『第二回審査質問状』問題12「現金取引について」……92
九、『第二回審査質問状』問題18「内部取引について」……94第2部「審査質問状」に関する補足法律意見……101
一、『審査質問状』問題1「前回の申告について」…101
二、『審査質問状』問題2「歴史の沿革について」……105
三、『審査質問状』問題4「賭博協定について」……123
四、「審査質問状」問題5「株式激励と株式支払いについて」……137
五、『審査質問状』問題6「労働使用について」……149
六、『審査質問状』問題7「取締役、高級管理職の変動について」…156
七、『審査質問状』問題8「経営資質について」…157
八、『審査質問状』問題9「安全生産について」…165
九、『審査質問状』問題11「資産の完全性について」……170
十、『審査質問状』問題13「関連先について」……185
十一、『審査質問状』問題14「関連取引について」……189
十二、『審査質問状』問題15 Xiamen Tungsten Co.Ltd(600549) 」について……193
十三、『審査質問状』問題32「鉱権について」……202
十四、『審査質問状』問題35「募集プロジェクト」……206第三部分今回の上場その他の関連事項の補足法律意見……213
一、発起人と株主(実際の支配人)……213
二、発行者の業務……225
三、関連取引及び同業競争……225
四、発行者の主な財産……229
五、発行者の重大債権債務……231
六、発行者の重大な資産変化及び買収合併……234
七、発行者株主総会、取締役会、監事会議事規則及び規範運営……234
八、発行者の税務……235
九、発行者の環境保護と製品の品質、技術などの基準……236
十、説明しなければならない他の問題……237
十一、全体的な結論的な意見……240添付ファイル:発行者と同業界は会社の製品基準と比較することができる……242
福建天衡連合弁護士事務所
赣州騰遠コバルト業新材料株式会社について
株式を初めて公開発行し、創業板に上場した
法律意見書を補充する
(Ⅱ)
〔2020〕天衡福非字第006023号致:赣州騰遠コバルト業新材料株式会社
福建天衡連合弁護士事務所は赣州騰遠コバルト業新材料株式会社の委託を受け、林暉弁護士、陳璐新弁護士と陳韻弁護士を派遣し、初めて株式を公開発行し、創業板に上場する事項の特別法律顧問を担当した。「2020」天衡福非字第006006号「赣州騰遠コバルト業新材料株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場することに関する法律意見書」を発行した。〔2020〕天衡福非字第006007号『赣州騰遠コバルト業新材料株式会社のために株式を初めて公開発行し、創業板に上場する事項について法律意見書を発行する弁護士の仕事報告』と〔2020〕天衡福非字第006012号「赣州騰遠コバルト業新材料株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場した補充法律意見書について」。
「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「創業板初公開発行株式登録管理弁法(試行)」「弁護士事務所従事証券法律業務管理弁法」「弁護士事務所証券法律業務執業規則(試行)」「公開発行証券会社情報開示の編集規則第12号-公開発行証券の法律意見書と弁護士業務報告」などの法律、法規と中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の関連規定に基づき、弁護士業界が公認する業務基準、道徳規範と勤勉責任の精神に基づき、天衡弁護士は現在、報告期間及び/又は法律意見書の補充期間について
質問状』関連問題の補足法律意見、深セン証券取引所上場審査センターが2021年3月31日に発行した審査書〔2021010422号『赣州騰遠コバルト業新材料株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板上場申請書類の第2回審査質問状』に関連する法律問題及び今回の上場その他の関連事項について、本補充法律意見書を発行する。
引用する
一、釈義
本補足法律意見書では、明確な表現または文脈が別途定義されていない限り、以下の各用語は以下の特定の意味を有する。
「法律意見書」とは福建天衡連合弁護士事務所が発行した「2020」天衡福非字第006006号「赣州騰遠コバルト業新材料株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場することに関する法律意見書」である。〔2020〕天衡福非字第006012号『赣州騰遠コバルト業新材料株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場することに関する補足法律意見書』
「弁護士業務報告」とは福建天衡連合弁護士事務所が発行した「2020」天衡福非字第006007号「赣州騰遠コバルト業新材料株式会社のために初めて株式を公開発行し、創業板に上場する事項について法律意見書を発行した弁護士業務報告」を指す。。
「第2回審査質問とは深セン証券取引所上場審査センターが2021年3月31日に質問状」に発行した審査書〔2021〕審査書〔2021010422号「赣州騰遠コバルト業新材料株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場する申請書類に関する第2回審査質問状」
報告期間とは、2018年1月1日から2020年12月31日まで
補足法律意見書とは、「2020」天衡福非字第006012号「赣州騰期間遠コバルト業新材料株式会社について初めて株式を公開発行し、創業板に上場する補足法律意見書」の発行日(2021年3月9日)を指す。本補足法律意見書発行日まで
赣県環境局とは赣州市赣県生態環境局を指す
China Molybdenum Co.Ltd(603993) とは、 China Molybdenum Co.Ltd(603993)
華友衢州とは衢州華友コバルト新材料有限会社を指す。
寒鋭金属とは Nanjing Hanrui Cobalt Co.Ltd(300618) コンゴ民主共和国に設立された完全子会社Hanrui Metal(Congo)SARL(中国語名は寒鋭金属(コンゴ)有限会社)を指す。
晨光レアアースとは、赣州晨光レアアース新材料有限会社を指し、本名は「赣州晨光レアアース新材料株式会社」と呼ばれ、2021年3月15日に株式会社から有限会社、発行者の関連先に変更された。
GICC SARLとは、THE GENERALE INDUSTRIELLET COMMERCIAL EAU CONGOで、コンゴ(金)の鉱業会社に設立され、発行者と協力して鉱区を開発する
「募集説明書」とは、発行者が2021年5月19日に署名した「赣州騰遠コバルト業新材料株式会社」が初めて株式を公開発行し、創業板に上場した募集説明書(申告稿)」を指す。
「監査報告」とは、会計士事務所(特殊一般パートナー)に発行された同審字(2021)第351 A 0070501号「監査報告」を指す。
上記の解釈のほか、「弁護士活動報告」と「法律意見書」の引用における解釈事項は、本補充法律意見書に適用される。
二、弁護士声明事項
本補足法律意見書は「法律意見書」と「弁護士業務報告」と不可分な構成部分であり、「法律意見書」と「弁護士業務報告」と併せて使用しなければならない。「法律意見書」と「弁護士活動報告」が本補充法律意見書と一致しない場合は、本補充法律意見書を基準とする。
本補充法律意見書に明確な表現があるほか、「法律意見書」と「弁護士業務報告」の弁護士声明事項は本補充法律意見書に適用される。
本補足法律意見書は、本所の責任者と弁護士が署名し、本所の印鑑を押した後に発効する。
本補足法律意見書は一式三部で、各文書は同等の法律効力を有する。
本文
第一部「第2回審査質問状」に関する補足法律意見一、「第2回審査質問状」問題1「設立、出資について」
「届出書類及び初回質問回答表示:(1)発行者は2005年に999万元増資し、そのうち421.50万元の根拠は十分で、577.50万元の検証根拠は不足している。しかし、騰遠有限は実際に株主から支払った出資金を受け取り、上述の出資金は2004年に土地譲渡金、工事金及び設備金などを支払うために使用され、株主が立て替えた土地譲渡金、工事金及び設備金とともに、累計999万元が騰遠有限資産及び費用に計上された。(2)2020年6月、新余高投は保有する発行者651万46万株の株式を合計 Hand Enterprise Solutions Co.Ltd(300170) 万元で Ganfeng Lithium Co.Ltd(002460) に譲渡する。
「発行者にお願いします:(1)発行者の株主が出資根拠が不足している場合の前回の株式譲渡定価の公正性、潜在的な紛争があるかどうか、利益輸送があるかどうかを説明します。(2)発行者の土地、工場及び機械設備の出所状況と結びつけて、発行者の資産が国有資産に由来する状況があるかどうかを説明し、もしそうであれば、関連国有資産の財産権の定義が明確で、正確であるかどうかを説明し、関連資産を獲得したかどうかは審査・認可手続き、資産評価プログラムを履行し、当時の法律法規と地方政策に合致しているかどうかを説明してください。国有資産の流失をもたらす状況があるかどうか。(3)説明 Ganfeng Lithium Co.Ltd(002460) 入株発行者の背景、発行者とその子会社江西赣鋒循環科学技術有限会社の取引の公正性に影響するかどうか、
