証券コード： Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 証券略称： Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 公告番号：2022027 Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568)
外国為替ヘッジ保証業務の展開に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
為替レート変動リスクを低減するため、 Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) (以下「会社」と略称する)は2022年2月28日に開催された第5回取締役会第20回会議で「外国為替オプション業務の展開に関する議案」を審議し、会社及び持株子会社が自己資金を用いて総額25000万ドルに換算した外国為替オプション業務取引を展開することに同意した。上記取引額は、取締役会の審議が可決された日から12ヶ月以内に循環して使用することができ、理事長またはその授権者に額の範囲内で上記外国為替オプション業務を具体的に実施することを授権する。詳細は以下のとおりです。
一、会社が外国為替保証業務を展開する背景
会社が展開する外国為替オプション保証業務は日常の経営需要と密接に関連しており、会社の外国為替収入の増加に伴い、外国為替市場のリスクを効果的に回避し、為替レートの大幅な変動が会社に悪影響を及ぼすことを防止し、外国為替資金の使用効率を高め、財務費用を合理的に低減するため、会社は外国為替オプション保証業務を展開する予定である。二、会社が外国為替スワップ保証業務取引を展開する予定の品種
会社が今回展開する予定の外国為替オプション業務取引の内容は主に貨幣交換、長期購入為替、決済為替などの外国為替派生製品または多種の外国為替派生製品の組み合わせである。外国為替オプション業務の基礎資産は為替レート、金利、貨幣、商品、その他の標的を含む。実物の引き渡しもできるし、差額の決済もできる。保証金または保証を用いてレバレッジ取引を行うこともできるし、無保証、無担保の信用取引を採用することもできる。
三、外国為替ヘッジ保証業務取引の額及び授権有効期間
2022年2月28日、会社が開催した第5回取締役会第20回会議は「外国為替ヘッジ保証業務の展開に関する議案」を審議・採択し、会社及び持株子会社が自己資金を用いて総額25000万ドルに換算した外国為替ヘッジ保証業務取引を展開することに同意した。上記取引額は、取締役会の審議が可決された日から12ヶ月以内に循環して使用することができ、理事長またはその授権者に額の範囲内で上記外国為替オプション業務を具体的に実施することを授権する。
「深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年改訂)」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」、「会社定款」及び「対外投資管理制度」などの関連規定に基づき、上述の外国為替オプション保証業務を展開する事項は会社の取締役会の審議を経て可決すればよい。会社の株主総会の審議に提出する必要はありません。
四、会社が外国為替保証業務を展開する必要性と実行可能性
会社の製品は海外市場に輸出する必要があり、同時に会社は海外から原材料と設備を輸入する必要がある。国際政治、経済不確定要素の影響を受けて、外国為替市場の変動は比較的頻繁で、会社の経営不確定要素は増加した。外国為替市場のリスクを防ぐために、会社は具体的な状況に基づいて、適度に外国為替スイートオプション業務を展開する必要がある。会社が展開した外国為替オプション保証業務は会社の業務と密接に関連しており、会社の外国為替資産、負債状況及び外国為替収支業務状況に基づき、会社が外国為替変動リスクに対応する能力をさらに向上させ、会社が直面している外国為替レート、金利変動リスクをよりよく回避し、防止し、会社の財務安定性を強化することができる。五、会社が外国為替保証業務を展開する基本状況
(I)契約期間:基礎業務期間と一致する。
(II)取引相手:外国為替オプション業務取引資格のある商業銀行と金融機関。(III)流動性手配:外国為替スイート保証業務は正常な外国為替資産、負債を背景に、業務金額と業務期限は予想される外国為替収支期限と一致する。
六、外国為替保証業務のリスク分析及び会社が取ったリスクコントロール措置
(I)外国為替スイートオプション業務のリスク分析
会社は外国為替スイートオプション業務を展開して為替レート、金利リスクをロックする原則に従い、投機性、スイート性の取引操作をしないが、外国為替スイートオプション業務の取引操作には依然として一定のリスクがある。
1、為替レート変動リスク。外国為替レートの動きが会社の判断為替レートの変動方向と大幅にずれている場合、会社が為替レートをロックした後に支出するコストは、タイミングをロックしないコスト支出を超え、会社の損失をもたらす可能性がある。
2、契約履行リスク。会社が外国為替オプション取引を展開する相手はいずれも信用が良好で、会社と長期的な業務往来を確立した銀行と金融機関であり、履行リスクが低い。
3、その他のリスク。取引を展開する時、操作人員が規定の手順に従って外国為替オプション取引の操作を行っていないか、あるいは外国為替オプション情報を十分に理解していない場合、操作リスクをもたらす。取引契約条項が明確でない場合、法律リスクに直面する可能性があります。
(II)会社が取ったリスクコントロール措置
1、会社が展開する外国為替オプション保証業務は為替レートの変動が会社に与える影響を減らすことを目的とし、いかなるリスク投機行為を禁止する。会社の外国為替オプション業務の取引額は取締役会または株主総会(ある場合)の承認を受けた授権額の上限を超えてはならない。会社はレバレッジ付きの外国為替オプション取引を行ってはならない。2、会社はすでに厳格な「外国為替オプション業務管理制度」を制定し、外国為替オプション業務取引の操作原則、審査許可権限、内部操作プロセス、情報隔離措置、内部リスクコントロール処理手順、情報開示などを明確に規定し、取引リスクをコントロールした。
3、会社は銀行などの金融機関と締結した契約条項を慎重に審査し、リスク管理制度を厳格に実行し、法律リスクを防ぐ。
4、会社の財務部門将は外国為替保証業務の公開市場価格または公正価値の変動を引き続き追跡し、外国為替保証業務のリスク開放の変化状況をタイムリーに評価し、定期的に会社の管理層に報告し、異常状況を発見したら速やかに報告し、リスクを提示し、応急措置を実行する。
5、社内監査部門は外国為替保証業務を展開する意思決定、管理、実行などの業務のコンプライアンス性に対して監督検査を行う。
七、外国為替ヘッジ保証業務会計政策及び計算原則
会社は財政部の《企業会計準則》の関連規定とそのガイドラインに基づいて、展開する予定の外国為替スイート保証業務に対して相応の計算処理を行い、貸借対照表と損益計算書の関連項目を反映する。
八、独立取締役、監事会及び推薦機構の意見
(I)独立取締役の意見
会社が外国為替保証業務を展開する関連政策決定プログラムは「会社定款」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年改訂)」などの法律法規、規範性文書の規定に合致する。会社は外国為替オプションツールを運用して為替リスクを下げ、為替損失を減らし、経営リスクをコントロールし、会社と全体の株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。
同時に、会社はすでに「外国為替オプション業務管理制度」を制定し、内部コントロールを強化し、リスク防止措置を実行することによって、会社が外国為替オプション業務に従事するために具体的な操作規程を制定した。会社が今回外国為替スイートオプション業務を展開することは可能であり、リスクはコントロールできる。会社が関連制度の規定に従って外国為替オプション業務を展開することに同意する。（Ⅱ）監事会意見
会社が外国為替オプション業務を展開するのは、外国為替オプションツールを十分に運用し、為替レートの変動による為替リスクを低減または回避し、為替損失を減少させ、経営リスクをコントロールするためであり、一定の必要性を持っている。会社はすでに「外国為替オプション業務管理制度」を制定し、関連内制御制度を完備し、会社が取った的確なリスク制御措置は実行可能である。われわれは生産経営の正常な運営とリスクのコントロールを確保する前提の下で、会社と持株子会社が自己資金を使って総額25000万ドルに換算した外国為替オプション業務取引を展開することに同意し、上述の取引額は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内に循環使用することができる。また、理事長またはその授権者が額の範囲内で上記の外国為替オプション業務を具体的に実施することを授権する。
(III)推薦機関が意見を査察する
検査を経て、会社の推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) は以下のように思っています。
会社が外国為替スイートオプション業務を展開するのは、輸出入業務による潜在的な為替レートなどのリスクを効果的に回避し、防止し、外国為替資金の使用効率を高め、財務費用を合理的に下げ、為替レートの変動の影響を減らすためである。会社はすでに「外国為替オプション業務管理制度」を制定し、内部コントロールを強化し、リスク防止措置を実行することによって、会社が外国為替オプション業務に従事するために具体的な操作規程を制定した。推薦機構は会社が外国為替スイート保証業務を展開することに異議がない。
九、書類の検査準備
1、会社の第五回取締役会第二十回会議の決議；
2、会社の第五回監事会第十七回会議の決議；
3、独立取締役会社の第5回取締役会第20回会議に関する事項に関する独立意見;
460 Zuming Bean Products Co.Ltd(003030) 0568外国為替オプション業務の審査意見について。
ここに公告する。
Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 取締役会2022年3月1日
