Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 2021年度募集資金保管と使用状況鑑証報告について
会計士事務所(特殊普通パートナー)へ
目次
Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 2021年度募集資金の保管と使用状況に関する鑑証報告 Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 取締役会2021年度募集資金1-11の保管と使用状況に関する特別報告
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について Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568)
2021年度募集資金の保管・使用状況
認証レポート
同専字(2022)第440 A 000941号へ
Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 全株主：
当社は添付の＊＊＊ Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) （以下、＊＊＊ Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 会社と略称する）取締役会「2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告」を審査した。「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」、「創業板情報開示業務覚書第1号-超募集資金及び遊休募集資金使用(2014年12月改訂)」の要求に基づき、「2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告」を作成し、その内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記録が存在しないことを保証する。誤導性陳述或いは重大な漏れは Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 会社の取締役会の責任であり、私たちの責任は審査を実施した上で Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 会社の取締役会が作成した「2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告」に対して意見を発表することである。
われわれは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って審査を計画し、実施し、上述の「2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告」に重大な誤報がないことを合理的に確信する。監査業務において、当社は＊＊＊ Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 会社の実際状況と結びつけて、会計記録の確認など必要とする監査手順を実施した。私たちの審査は、鑑証意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
審査を経て、 Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 会社の取締役会が作成した「2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告」は「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」に合致していると考えている。「創業板情報開示業務覚書第1号-超募集資金及び遊休募集資金使用(2014年12月改訂)」に関する規定及び関連フォーマットガイドラインの規定は、実際の保管及び使用状況と一致している。
本鑑証報告書は Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 会社が年度報告書を開示する際にのみ使用し、その他の用途に使用してはならない。同会計士事務所中国公認会計士へ
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士
中国・北京二〇二年二月二十八日
Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 取締役会
2021年度募集資金の保管・使用状況について
特定項目レポート
「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」、「創業板情報開示業務覚書第1号-超募集資金及び遊休募集資金使用(2014年12月改訂)」の関連規定に基づき、当社の2021年度募集資金の保管と使用状況を以下のように説明する。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金の金額、資金の到着時間
1、2016年初公開発行株式募集資金（「初公開発行募集資金」）
中国証券監督管理委員会の証券監督許可[20162534号文の承認を得て、深セン証券取引所の同意を得て、 Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) (以下「会社」と略称する)は社会の公衆に人民元普通株(A株)3000万株を公開発行し、1株当たりの額面価格は人民元1.00元で、1株当たりの発行価格は人民元21.65元で、募集資金総額は人民元64950000000元で、発行費用を差し引いた人民元は452503736元で、実際の募集資金の純額は人民元6044296264元である。上記の募集資金は2016年11月25日にすべて到着した。
上記の募集資金の純額はすでに広東正中珠江会計士事務所(特殊普通パートナー)広会検字[2016]G 14 Souyute Group Co.Ltd(002503) 90号「検資報告」で検証された。
2、2018年転換社債の公開発行募集資金（「転換社債発行募集資金」）
中国証券監督管理委員会の証券監督許可[20172417号文の承認を得て、深セン証券取引所の同意を得て、会社は社会に48000万元の転換社債を公開発行し、発行費用731655000元(税込金額)を控除し、実際の募集資金の純額は人民幣47268345000元である。上記の募集資金は2018年3月15日にすべて到着した。
上記の募集資金の純額はすでに広東正中珠江会計士事務所(特殊普通パートナー)広会検字[2018]G 1800036028号「検資報告」で検証された。
3、2019年非公開発行株式募集資金(「非公開発行募集資金」)
中国証券監督管理委員会の証券監督許可[2019261号文の承認を得て、深セン証券取引所の同意を得て、会社は特定の対象に人民元普通株(A株)3840万株を非公開で発行し、1株当たりの額面は人民元1.00元で、1株当たりの発行価格は人民元22.37元で、募集資金の総額は人民元8590080000元である。発行費用1633221132元(税を含まない)を差し引いて、実際の募集資金の純額は人民元84267578868元である。上記の募集資金は2019年8月1日にすべて到着した。
上記の募集資金の純額はすでに広東正中珠江会計士事務所(特殊普通パートナー)広会検字[2019]G 18035720120号「検資報告」で検証された。
4.2021年に転換社債募集資金(「2021年に転換社債募集資金を発行する」)を公開発行し、中国証券監督管理委員会証券監督許可証券監督許可[20203426号文に承認され、深セン証券取引所の同意を得て、会社は社会に10000000万元の転換社債を公開発行し、発行費用902323686元(税額を含まない)を控除した。実際の募集資金の純額は人民元99097676314元である。上記の募集資金は2021年1月26日にすべて到着した。
上記募集資金の純額はすでに会計士事務所(特殊普通パートナー)と同検字(2021)第440 C 00050号「検資報告」に検証された。
（Ⅱ）前年度使用済金額、本年度使用済金額及び現在残高
1、前年度使用済金額
（1）2016年初公開発行募集資金
2020年12月31日現在、会社は累計60638970592元の募集資金を使用し、募集資金はすでに使用済みであり、募集資金の専戸はすでに販売済みである。
(2)2018年発行可転債募集資金
2020年12月31日現在、会社は累計で募集プロジェクト47407856901元を投入し、募集資金はすでに投入使用済みであり、募集資金は専門家がすでに販売済みである。
(3)2019年非公開発行募集資金
2020年12月31日現在、募集資金は累計83373468699元投入され、まだ使用されていない金額は1331633846元(専戸が利息控除手数料を記憶した後の純額2240257元を含む)である。2、本年度使用金額及び現在残高
（1）2016年初公開発行募集資金
2021年12月31日現在、募集資金専戸はすでに口座を販売している。
(2)2018年発行可転債募集資金
2021年12月31日現在、募集資金専戸はすでに口座を販売している。
(3)2019年非公開発行募集資金
2021年度、会社は募集資金で直接募集プロジェクトに13270778600元、永久的に流動資金4694354元を補充した。
2021年12月31日現在、募集資金は累計84700547299元(募集資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入された自己資金40591505028元を置換することを含む)、永久的な補充流動資金4694354元に投入された。募集資金はすでに使用済みに投入され、募集資金専用口座はすでに販売済みである。
（4）2021年転換社債発行募集資金
2021年度、会社は募集資金で直接募集プロジェクトに投入した21916206259元、永久的な補充流動資金29103118631元、一時的な補充流動資金3000000元で、一時的な募集資金で財テク製品35000000元を購入した。
2021年12月31日現在、会社は累計84519324890元の募集資金を使用しており、そのうち累計直接募集プロジェクト資金21916206259元、永久補充流動資金29103118631元、一時補充流動資金3000000000元を使用して、一時的に募集資金で財テク製品35000000元を購入し、未使用の金額は15703334610元(専用預金利息控除手数料純額1124983186元を含む)で、募集資金専用口座から置き換えられていない募集項目から0元投入されていない。
二、募集資金の管理状況
（Ⅰ）募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を最大限に保護するために、会社は《中華人民共和国会社法》《中華人民共和国証券法》《初めて株式を公開発行し、創業板に上場する管理方法》《創業板上場会社証券発行管理暫定方法》《前回募集資金使用状況報告に関する規定》《深セン証券取引所創業板株式上場規則》「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」「創業板情報開示業務覚書第1号–超募集資金及び閑置募集資金使用」及び「会社定款」の規定は、会社の実情と結びつけて、「 Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) 募集資金管理制度」(以下「募集資金管理制度」と略す)を制定した。
1、初回公開発行募集資金の管理状況
「募集資金管理制度」の要求に基づき、会社の生産経営の需要と結びつけて、会社は募集資金に対して専戸記憶制度を採用している。2016年11月18日、会社の第3回取締役会第17回会議は「資金募集特別口座の設立に関する議案」を審議・採択した。上記の議案により、会社と恒泰長財証券有限責任会社(以下「恒泰長財証券」と略称する)はそれぞれ Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 深セン塩田支店、渤海銀行株式会社深セン支店、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 深セン宝安支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 深セン支店と「資金募集三方監督管理協議」に署名した。募集資金の使用効率を高め、株主利益を最大化するため、2017年5月19日に開催された第3回取締役会第23回会議及び2017年6月6日に開催された2
