Zhejiang Windey Co.Ltd(300772)
委託財テク管理制度
第一章総則
第一条は Zhejiang Windey Co.Ltd(300772) (以下「会社」と略称する)の委託財テク行為を規範化し、会社の資金、財産の安全を保証し、投資リスクを効果的にコントロールし、投資収益を高め、株主と会社の合法的権益を維持し、「会社法」、「証券法」、「深圳証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」、財政部が公布した「企業内部制御基本規範」、「会社定款」及び国資監督管理などの関連規定は、会社の実際の状況と結びつけて、本制度を制定する。
第二条本制度でいう「委託財テク」とは、会社が自有閑置資金を十分に利用し、資金利用率を高め、現金資産収益を増加するために、銀行、信託、証券、基金、先物、保険資産管理機構、金融資産投資会社、私募基金管理人などの専門財テク機関がその財産に投資し、管理したり、関連財テク製品を購入したりする行為。会社はアイドル募集資金、超募集資金(もしあれば)で現金管理を行う適用『 Zhejiang Windey Co.Ltd(300772) 募集資金管理制度』は、本制度を適用しない。
第三条本制度は会社、完全子会社及び持株子会社に適用する。
第四条会社が委託財テクを行う原則は：
(I)財テクを委託する資金は会社の閑置自有資金であり、その使用は会社の正常な生産経営活動と投資需要に影響を与えず、財テク製品のプロジェクト期限は会社の資金使用計画と一致しなければならない。
(II)会社が委託財テクを行う場合、信用状況及び財務状況が良好で、不良誠実記録及び利益能力の強い合格専門財テク機構を受託者として選択し、受託者と書面契約を締結し、委託財テクの金額、期限、投資品種、双方の権利義務及び法律責任などを明確にしなければならない。
(III)会社名義で財テク製品口座を設立しなければならず、他人口座を使用して財テク製品を操作してはならない。
第二章委託財テクの審査・認可及び管理機構
第5条委託財テク額が会社の最近の1期監査純資産の10%以上を占め、絶対金額が1千万元を超えた場合、投資前に取締役会の審議を経て可決し、情報開示義務をタイムリーに履行しなければならない。委託財テク額が会社の最近の監査純資産の50%以上を占め、絶対金額が5千万元を超えた場合、株主総会の審議に提出しなければならない。
第6条会社は今後12ヶ月以内の委託財テク範囲、額及び期限などを合理的に予想し、委託財テク額で第5条の規定を適用することができる。関連額の使用期間は12ヶ月を超えてはならず、期間内のいずれかの時点の取引金額(前述の投資の収益を含む再投資の関連金額)は委託財テク額を超えてはならない。
会社が12ヶ月連続で転がって委託財テクが発生した場合、その期間の最高残高を取引金額とし、第5条の規定を適用する。
第七条会社と関係者の間で委託財テクを行う場合、委託財テク額を計算基準とし、「 Zhejiang Windey Co.Ltd(300772) 関連取引管理制度」の関連規定を適用しなければならない。第八条会社財務部は会社が財テクを委託する管理部門と実施する責任部門であり、委託財テク計画の作成と実行、委託財テク製品の運営と日常管理、委託財テク製品の財務計算、委託財テク製品関連資料のアーカイブと管理などを担当する。主な機能は次のとおりです。
(I)投資前の論証は、会社の財務状況、キャッシュフロー状況、資金価格及び金利変動及び取締役会又は株主総会決議などの状況に基づき、委託財テクの資金源、投資規模、予想収益に対して実行可能性分析を行い、受託側の資信、投資品種などに対して内容審査とリスク評価を行う。必要に応じて外部の専門機関を招聘して投資コンサルティングサービスを提供する。
(II)投資期間の管理、リスクコントロール措置を実行し、異常が発生した場合、直ちに取締役会に報告する。(III)投資事後管理、期限切れの投資資金と収益を追跡し、資金のタイムリーな満額入金を保障する。財テクを委託して完成する時、直ちに相応の投資証明書あるいはその他の有効な証明書を取得してそして直ちに帳簿に記入して、署名した契約、協議などを重要な業務資料として直ちにアーカイブします。
第九条会社の財務部は「企業会計準則」などの関連規定に基づき、会社の委託財テク業務に対して日常計算を行い、財務諸表に正確に報告しなければならない。
第十条会社の財務責任者は委託財テク計画と委託財テク製品方案を審査する。取締役会または株主総会が審議・承認した財テク額内、審査・認可同意の委託財テク範囲と期限内に、会社の総経理は財テク計画と委託財テク製品方案の審査・認可を担当する。会社の取締役会または株主総会はそれぞれ本制度および会社の定款に基づいて相応の審査・認可権限を行使し、開示義務をタイムリーに履行する。第十一条会社の財務部は専任者を手配して財テク関連手続きを委託する。財テク製品の継続期間中、具体的な担当者はいつでも関連金融機関の重大な動向に密接に注目し、定期的に関連金融機関の関連責任者と連絡し、会社が行った財テク製品の最新状況を理解しなければならない。異常が発生した場合、直ちに上司に報告し、会社が有効な措置を取って資金を回収し、会社の損失を避けたり減らしたりしなければならない。
第三章監督管理とリスクコントロール
第十二条会社の関係者と金融機関の関係者は秘密保持制度を守らなければならず、許可を得ずに当社の財テク方案、取引状況、決算状況、資金状況など会社の財テク業務に関する情報を漏らしてはならない。
第十三条会社財務部の指定責任者は委託財テク資金の使用進展状況及び投資安全状況を追跡し、以下の状況が発生した場合、直ちに有効な措置を取って資金を回収し、会社の損失を回避または減少し、関連進展状況をタイムリーに開示しなければならない。
(I)財テク製品の募集に失敗し、届出登記を完成できず、早期終了、期限切れで回収できない。(II)財テク製品協議或いは関連保証契約の主な条項の変更;
(III)受託者または資金使用者の経営または財務状況に重大なリスク事件が発生した場合。
(IV)その他上場企業の利益を損なう可能性がある場合、または重要な影響を及ぼす可能性がある場合。
もし協力者が契約の約束を守らないか、財テク収益が既定のレベルに達しないことを発見した場合、会社に直ちに財テクを終了したり、期限が切れたりして期限が切れたりしないなどの措置を取るように要求しなければならない。
第十四条会社内部監査部は財テク製品業務の監督部門である。内部監査部は会社の財テク製品業務に対して監督監査を行い、財テク製品業務の審査・認可状況、実際の操作状況、資金使用状況及び損益状況などを審査し、財務部にタイムリーに帳簿処理を行うように促し、帳簿処理状況を確認する。
第十五条独立取締役は委託財テク製品の状況を検査し、取締役会に提出された委託財テク製品事項に対して独立意見を発表する権利がある。
必要に応じて、独立取締役の2分の1の同意を得て、独立取締役は会計士事務所を招聘して財テクを委託する特別監査を行うことができる。会社は積極的に協力し、必要な費用を負担しなければならない。
第十六条会社監事会は会社の委託財テク製品の状況に対して定期或いは不定期の検査を行い、取締役会に提出して審議した委託財テク製品の事項に対して審査を行い、意見を発表する権利がある。必要に応じて、監事会は会計士事務所などの専門機関を招聘して協力することができる。会社は積極的に協力し、必要な費用を負担しなければならない。
第十七条会社は定期報告の中で報告期間内に財テクを委託するリスクコントロールと損益状況を開示する。第18条関連法律法規、本制度及び会社のその他の規定に違反したり、仕事が不十分であるため、会社が損失を受けたり、収益が予想を下回ったりした場合、具体的な状況に応じて、関係者の責任を追及する。
第四章附則
第19条本制度の解釈権は会社の取締役会に属する。
第20条本制度は会社の取締役会の決議の承認を得て実施する。
第21条本制度の未完成事項は、「会社法」、「証券法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」などの関連法律、法規と規範性文書及び「公司定款」の規定に準ずる。本制度の関連規定は後日公布または改正された関連法律、法規、規則に抵触する場合、関連法律、法規、規則の規定に基づいて執行し、取締役会は直ちに本制度を改正しなければならない。
Zhejiang Windey Co.Ltd(300772) 二〇二年三月
