Gui Zhou Tyre Co.Ltd(000589) 取締役会監査委員会
衆華会計士事務所(特殊普通パートナー)が2021年度監査に従事することに関する総括報告
衆華会計士事務所(特殊普通パートナー)は当社2021年度監査機構として、当社2021年度報告書を監査し、標準保留のない監査報告書を発行した。監査の過程で、当該事務所のプロジェクトグループのメンバーは勤勉に責任を果たし、客観的に厳格で、中国の公認会計士の執業準則の規定に従い、独立、客観、公正な執業準則を遵守し、会社の会計報告書に対して監査プログラムを実施し、積極的に会社の独立董事、監査委員会のメンバーと交流した。会社の会計報告書が会計準則の規定に合致することを確保する。2021年度監査業務に従事している状況を以下にまとめる。
監査が始まる前に、会社の財務部、衆華会計士事務所(特殊普通パートナー)は監査委員会に「 Gui Zhou Tyre Co.Ltd(000589) 2021年度監査計画」を提出し、監査委員会が審査した後、衆華会計士事務所(特殊普通パートナー)プロジェクトの責任者と十分なコミュニケーションを行い、この計画の制定が詳細で、責任者2021年度の監査業務の順調な完成を強力に保障することができる。
監査作業計画の監査時間、人員配置、監査手順などに基づき、衆華会計士事務所(特殊普通パートナー)は会社に対して在庫監督、現場監査などの仕事を展開した。
プロジェクトチームが現場監査を行う間、プロジェクト責任者は報告書の合併、会計調整事項、会計政策の変更と運用、および監査中に発見された完備すべき会計業務などの状況について、会社の管理層と監査委員会と持続的、十分なコミュニケーションを行った。
監査委員会は監査業務の進展状況に注目し、電話と会見の形式で、以下の点について今回の年報監査を担当する公認会計士と重点的にコミュニケーションした:1、すべての取引が記録されているかどうか、取引事項が真実かどうか、資料が完全かどうか;2、財務諸表は企業会計準則、証券監督管理部門の要求及び会社の財務制度の規定に従って作成するかどうか。3、会社の年度棚卸の仕事が順調に実施されているかどうか、棚卸の結論は資産の品質を十分に反映しているかどうか。4、社内会計制御制度が確立されているかどうか。5、会社の各部門は公認会計士と協力してその監査に必要な十分で適切な証拠を得るかどうか。年審公認会計士は以上のいくつかの問題について積極的に肯定した。監査委員会は公認会計士の紹介と質疑応答を聞いた後、年報監査状況をより深く理解し、公認会計士の監査作業の手順がしっかりしており、監査結果は会社の実際の状況に合っていると考えている。
監査が終了した後、プロジェクト責任者は標準的な保留意見のない監査報告書を発行し、衆華会計士事務所(特殊普通パートナー)の内部審査プログラムを通過した。
私たちは、衆華会計士事務所(特殊普通パートナー)の年審公認会計士はすでに中国公認会計士の独立監査準則の規定に厳格に従って監査業務を実行し、監査時間が十分で、監査人員の配置が合理的で、執業レベルが適任であると考えている。発行した監査報告書は会社の2021年12月31日の財務状況と2021年度の経営成果とキャッシュフローを十分に反映することができ、発行した監査結論は会社の実際の状況に合致する。
取締役会監査委員会
二O二年三月八日
