について
一部のアイドル募集資金を用いた現金管理の査察意見
Citic Securities Company Limited(600030) (以下「 Citic Securities Company Limited(600030) 」または「推薦機構」と略す)は、 Yonyou Network Technology Co.Ltd(600588) (以下「 Yonyou Network Technology Co.Ltd(600588) 」または「会社」と略す)A株を非公開で発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「上海証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-規範運営」及び「上海証券取引所株式上場規則」などの関連規定に基づき、 Yonyou Network Technology Co.Ltd(600588) 一部の閑置募集資金を使用して現金管理を行う状況を慎重に調査し、具体的な状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)の「承認 Atlantic China Welding Consumables Inc(600558) 8非公開発行株の承認について」(証券監督許可〔20212973号)の承認を得て、会社は非公開発行490579717株を超えないことを許可された。会社は2022年1月11日に17名の特定投資家に非公開発行株式で人民元普通株(A株)165835214株を発行し、発行価格は31.95元/株で、募集資金総額は人民元52984350830元で、発行費用4090745380元(付加価値税を含まない)を差し引いて、募集資金の純額は人民元525752763350元である。上記の募集資金はすべて到着し、天円全会計士事務所(特殊普通パートナー)は会社の今回の非公開発行株式の資金到着状況を審査し、2022年1月17日に天円全検字[2022 China Vanke Co.Ltd(000002) 号「 Yonyou Network Technology Co.Ltd(600588) 非公開発行人民元普通株(A株)株式検査報告」を発行した。
募集資金の管理を規範化するため、会社はすでに《上海証券取引所の上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営》と関連規定に従って、募集資金に対して専戸記憶を行い、そして推薦機構、募集資金保管銀行と《募集資金専戸記憶三方監督管理協議》と《募集資金専戸記憶四方監督管理協議》を締結した。
二、募集資金の使用状況及び放置原因
同社が2020年12月30日に発表した「 Yonyou Network Technology Co.Ltd(600588) 2020年度非公開発行A株株株予案(二次改訂稿)」によると、今回の非公開発行募集資金は付加価値税を含まない発行費用を控除した後、以下の項目に投資する予定である。
単位：万元
プロジェクト名プロジェクト投資総額募集資金予定投入額
1用友商業イノベーションプラットフォームYonBIP建設プロジェクト45971 Zhejiang Jinke Tom Culture Industry Co.Ltd(300459) 71300
2用友産業園（南昌）三期研究開発センター建設プロジェクト62787005869625
3流動資金の補充及び銀行借入金の返還734351734351
合計5298435152575276
募集資金投資プロジェクト(以下「募集プロジェクト」と略称する)の建設には一定の周期が必要であるため、募集プロジェクトの建設進度と資金投入計画に基づいて、現段階で募集資金が一部閑散としている場合がある。
三、今回は一部の閑置募集資金を用いて現金管理を行う予定の基本状況
（Ⅰ）投資目的
資金の使用効率をさらに向上させ、閑置募集資金を合理的に利用するために、募集プロジェクトの正常な進行に影響を与えない前提の下で、会社は閑置募集資金を利用して現金管理を行い、資金効果を増加させ、会社の資金の保値付加価値をよりよく実現する予定である。
（Ⅱ）資金源：一部のアイドル募集資金
（Ⅲ）投資品種
流動性と資金の安全を保証する前提の下で、会社は関連規定によってリスクを厳格にコントロールし、財テク製品に対して厳格な評価を行い、投資した製品は商業銀行などの金融機関が発行した安全性が高く、流動性がよく、本約束の期限が12ヶ月以内の財テク製品(7日間の通知預金、大額の譲渡可能預金書などを含む)を含むが、それに限らない。また、この投資製品は質押に使用してはならない。
（IV）投資額及び期限
会社は募集プロジェクトの建設と募集資金の使用に影響しないことを確保する場合、180000万元(本数を含む)を超えない閑置募集資金に対して現金管理を行い、使用期限は会社の取締役会の決議が採択された日から1年以内に有効であり、上述の額と有効期間内に、資金はスクロールして使用することができる。アイドル募集資金現金管理が満期になった後、募集資金専戸に返還する。
(V)実施形態と授権
額の範囲と有効期間内に、取締役会は会社の管理層に関連投資決定権を行使することを授権し、関連書類に署名し、具体的な投資活動は財務部門が実施し、投資台帳を設立する責任を負う。
（VI）情報開示
後続会社は「上海証券取引所株式上場規則」、「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」などの関連規定に従い、情報開示義務をタイムリーに履行する。四、投資リスク及びリスクコントロール措置
（Ⅰ）投資リスク
会社は閑置募集資金を使って現金管理を行うと、低リスク投資品種の現金管理製品を選択する予定であるが、金融市場はマクロ経済の影響が大きく、政策の変化、市場の変動、不可抗力及び意外事件などの要素の影響で、一定の投資リスクがある可能性がある。
（Ⅱ）リスクコントロール措置
関連法律法規の要求に基づいて、会社は以下の内部制御措置を制定する。
1、会社は慎重な投資原則を厳格に守り、安全性が高く、流動性がよく、本約束の財テク製品を主とし、投資製品は質押してはならず、投資期限は12ヶ月を超えない。
2、投資実施手順を厳格に執行し、会社の管理層に投資意思決定権の行使を授権し、関連契約書類に署名する責任を負う。
3、会社は市場状況によって直ちに財テク製品の投資を追跡し、潜在的なリスク要素を発見した場合、評価を組織し、評価結果に対して直ちに相応の保全措置をとり、投資リスクをコントロールする。
4、社内監査部門は半年ごとに資金使用状況に対して監査と監督を行い、定期的に財テク製品を検査し、取締役会監査委員会に検査結果を報告する。
5、会社の独立取締役、監事会及び推薦機構は資金の使用状況に対して監督検査を行う権利があり、必要に応じて専門機構を招聘して監査を行うことができる。
6、会社は上海証券取引所の関連規定に基づき、定期報告の中で報告期間内の財テク製品の購入及び損益状況を開示する。
五、会社への影響
会社がアイドル募集資金を使って人民元180000万元(本数を含む)を超えない現金管理を行う予定で、2021年9月30日現在の貨幣資金に占める割合は49.0%で、会社の将来の主な業務、財務状況、経営成果とキャッシュフローなどに重大な影響を与えない。会社は大額の負債を負うと同時に大額の財テク製品を購入する状況は存在しない。会社の最近の1年のまた1期の主要な財務データは以下の通りです:単位:元
プロジェクト2021年9月30日（監査なし）2020年12月31日（監査済み）
資産総額16853337449516950263178
負債総額95131427468402987435
帰母純資産65733924417542940505
プロジェクト2021年1月-9月（監査なし）2020年1月-12月（監査済み）
経営活動による現金-805082301613019564
流量純額
会社は今回、一部の一時的な遊休募集資金を使用して現金管理を行う計画で、会社の募集プロジェクトに必要な資金を確保し、募集資金の安全を保証する前提で実施し、会社の募集プロジェクトの建設の正常な運営に影響を与えず、会社の主な業務の発展にも影響を与えない。同時に、アイドル募集資金を使って現金管理を行うことは、募集資金の保管収益を高め、会社と株主のためにより多くの投資収益を図るのに有利である。
四、今回は事前に自己資金を投入した内部意思決定プログラムを募集資金で置き換える
（Ⅰ）取締役会審議状況
会社は2022年3月7日に第8回取締役会第30回会議を開き、「会社が一部のアイドル募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議・採択し、180000万元(本数を含む)を超えないアイドル募集資金を現金管理することに同意し、使用期限は会社の取締役会決議が採択された日から1年以内に有効である。上記の額および有効期間内に、資金はスクロールして使用できます。
（Ⅱ）監事会審議状況
同社は2022年3月7日に第8回監事会22回会議を開き、「会社が一部のアイドル募集資金を使って現金管理を行う議案」を審議し、可決した。
(III)独立取締役の意見
会社は人民元180000万元(本数を含む)を超えないアイドル募集資金を使用して現金管理を行い、アイドル募集資金の現金管理収益を高めるのに有利であり、募集資金投資プロジェクトの正常な実施に影響を与えず、募集資金の用途を変えることはなく、会社の主な業務の正常な発展に影響を与えない。この議案は必要な審議決定手続きを履行し、「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求」、「上海証券取引所株式上場規則」と「上海証券取引所上場企業の自律監督管理指引第1号–規範運営」などの関連法律法規の規定に合致している。会社及び株主、特に中小株主の利益を損なうことはない。私たちはこの議案に同意する。
五、推薦機構の審査意見
検証の結果、推薦機関は以下のように考えている。
会社が今回一部の閑置募集資金を用いて現金管理を行う議案事項は、閑置募集資金の現金管理収益を高めるのに有利であり、募集資金の用途を変更したり、株主の利益を損なったりすることはなく、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えない。上記の事項はすでに会社の第8期取締役会第31回会議及び第8期監事会第22回会議の審議によって可決され、必要な法律手続きを履行した。「証券発行上場推薦業務管理方法」「上海証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-規範運営」「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」などの関連法規の要求に合致する。
推薦機関は Yonyou Network Technology Co.Ltd(600588) 今回使用した一部のアイドル募集資金に対して現金管理事項に異議はない。
(以下、本文なし)
