Everbright Securities Company Limited(601788)
について Wuxi Dk Electronic Materials Co.Ltd(300842)
2021年度募集資金の使用と保管状況に関する特別査察意見
「証券発行上場推薦業務管理方法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」などの規定の要求に基づき、 Everbright Securities Company Limited(601788) (以下「 Everbright Securities Company Limited(601788) 」、「推薦機関」と略す)は Wuxi Dk Electronic Materials Co.Ltd(300842) (以下「 Wuxi Dk Electronic Materials Co.Ltd(300842) 」、「発行者」「会社」と略す)の推薦機関として、2021年度の募集資金の使用と保管状況を審査した。具体的な状況は以下の通りです。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金の金額、資金の入金状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Wuxi Dk Electronic Materials Co.Ltd(300842) 初公開発行株式に関する承認」(証券監督許可2020830号)の承認を得て、会社は社会に人民元普通株(A株)250.00万株を公開発行し、1株当たりの額面は人民元1.00元、発行価格は1株当たり人民元15.96元/株で、募集資金総額は人民元3990000000元である。引受費などの発行費用(今回の公開発行株式の発行費用を含まず、付加価値税の仕入税額を控除できる)の総額4843740000元を差し引いた後、会社の実際の募集資金の純額は人民元3505626000元である。
2020年6月15日、 Everbright Securities Company Limited(601788) はまだ支払っていない引受推薦費(税抜き2839730754元)を差し引いた残高37060269246元をそれぞれ会社に送金し、 Snowsky Salt Industry Group Co.Ltd(600929) 無錫科学技術支店口座(口座番号:2191018800018800018812921 Lanzhou Greatwall Electrical Co.Ltd(600192) 246元、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 宜興支店口座(口座番号6109 Shanghai Metersbonwe Fashion&Accessories Co.Ltd(002269) 810708500000000元、 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 宜興支店口座(口座番号780501220 Zhejiang Dali Technology Co.Ltd(002214) 6254 Tangshan Port Group Co.Ltd(601000) 00元、 Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 宜興東山支店口座(口座番号:394006061 Bestway Marine & Energy Technology Co.Ltd(300008) 4783500000000元。上記の募集資金の実収状況はすでに中天運会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した「中天運2020検査字第90029号」「検査報告」で検証されている。
会社は資金を募集することに対して専門家のストレージ管理を採用して、そして Bank Of Jiangsu Co.Ltd(600919) 無錫と分けます
行、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 宜興支店、 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 宜興支店、交通銀
行株式会社無錫支店及び本推薦機構は「資金募集専戸貯蔵三方監督管理協」を締結した。
議論する。
（Ⅱ）資金の使用と残高の募集
2021年度、会社は募集資金を使用して直接募集資金項目6776841518元を投入し、
会社はアイドル募集資金を使って現金管理を行い、累計財テク収益456558634元を受け取り、累計収入
利息収入控除手数料純額29941029元、募集資金口座を抹消して資金利息を募集する
0.45元です。2021年12月31日現在、会社が募集した資金口座の残高は14268795932元である。
(アイドル募集資金を用いて現金管理を行う金額を含む)。
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金の保管状況
2021年12月31日現在、募集資金口座の残高は14268795932元で、そのうち
期預金は3268795932元で、保本型財テク製品は110000000000元である。具体的な保管状況は以下の通り：単位：元
会社名銀行名口座タイプ格納金額
Bank Of Jiangsu Co.Ltd(600919) 株式普通預金10223621074無錫帝科電子材有限会社無錫21910188000188129構造性財テク7000000材料株式会社科学技術支店証券会社収益
証憑財テク40000000000
無錫帝科電子材料 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 株式
材料株式会社宜興780501220 Zhejiang Dali Technology Co.Ltd(002214) 62普通預金224643458支店
無錫帝科電子材料 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 株式
材料株式会社宜興610902269810708普通預金抹消支店
無錫帝科電子材料 Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 宜興39400069601 Bestway Marine & Energy Technology Co.Ltd(300008) 4783普通預金抹消料株式会社東山支店
合計:14268795932
注： Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 宜興東山支店（394 Shenzhen Overseas Chinese Town Co.Ltd(000069) 601 Bestway Marine & Energy Technology Co.Ltd(300008) 4783）資金口座の使用用途を募集
流動資金を充てるプロジェクトは、当該口座の募集資金がすでに使用済みであり、2020年12月17日に口座を売却し、資金を募集した。
利息273001元はすでに会社の基本口座に振り込まれた。 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 宜興支店(6109 Shanghai Metersbonwe Fashion&Accessories Co.Ltd(002269) 810708)募集
資金集め口座の使用用途系研究開発センター建設プロジェクトは、当該口座の募集資金が既に使用済みであり、2021年11月
月26日に販売を行い、募集資金の利息は0.45元で会社の基本口座に振り込まれた。
（Ⅱ）募集資金管理状況
募集資金の使用と管理を規範化し、募集資金の使用効率と利益を高め、会社、株主及び債権者の合法的権益を守るために、会社はすでに中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」と「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業の規範運営」などの関連法律、法規と規範性文書の規定に基づいている。そして、会社の実情と結びつけて、「募集資金管理方法」を制定し、会社の募集資金専門家の記憶、使用、変更、等級別審査許可権限、意思決定プログラム、リスクコントロール措置及び情報開示プログラム、監督と責任追及などの内容を明確に規定した。
「募集資金管理方法」に基づき、会社及び本推薦機構と募集資金専門家所在銀行 Bank Of Jiangsu Co.Ltd(600919) 無錫支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 宜興支店、 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 宜興支店、 Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 無錫支店はそれぞれ「募集資金専門家記憶三者監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。三者監督管理協定と深セン証券取引所の三者監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、三者監督管理協定の履行には問題はない。
三、2021年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金の使用状況
会社は初めて株式募集資金投資プロジェクトを公開発行し、「年産500トン正面銀パルプ移転及びエネルギー拡張建設プロジェクト」、「研究開発センター建設プロジェクト」、「流動資金補充プロジェクト」である。2021年度、会社は実際に募集資金6776841518元を使用した。募集資金の使用状況詳細は本報告書付表1:募集資金の使用状況対照表を参照する。
(II)募集資金置換事前に募集資金投資項目に投入した自己資金調達状況
2020年8月4日、会社の第1回取締役会第18回会議、第1回監事会第7回会議はそれぞれ「募集資金を用いて事前投入募集プロジェクト及びすでに発行費用を支払った自己調達資金を置換することに関する議案」を審議・採択し、会社が募集資金を用いて事前投入募集プロジェクト及びすでに発行費用を支払った自己調達資金を置換することに同意した。合計金額は254606万元です。中天運会計士事務所(特殊普通パートナー)は、2020年7月31日までに自己資金で募集プロジェクトに事前投入し、発行費用を支払った状況を鑑識し、「中天運2020核字第90378号」「 Wuxi Dk Electronic Materials Co.Ltd(300842) を募集し、事前投入資金を交換する鑑識報告」を発行した。
今回、募集資金に代えて事前に投入した自己資金の具体的な状況は以下の通りである。
単位：万元
シーケンス番号項目名称計画使用募集資金金額自己資金調達前投入額
1年間500トンの正面銀パルプの移転及び拡大1959616130301建設プロジェクト
2研究開発センター建設プロジェクト1046010 804.48
3補充流動資金プロジェクト500.00-
合計3505626210749
中天運会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した「中天運2020検字第90029号」「検証報告」によると、同社は株式募集資金の各発行費用合計484374万元(税抜き)を初めて公開発行した。2020年7月31日現在、会社がすでに自己資金で支払った税抜き発行費用は人民元438.57万元であり、今回の置換額は438.57万元であり、具体的な金額の詳細は以下の通りである。
単位：万元
シーケンス番号プロジェクトは2020年7月31日までに今回の置換金額資金の事前投入金額を自己調達する
1推薦料188.68 188.68
2監査・検証費用183.96 183.96
3弁護士費用55.00 55.00
4発行手数料及び材料製作費10.93 10.93
合計438.57 438.57
（Ⅲ）募集資金の実際投資項目の実施場所、実施形態の変更状況
1、2020年10月16日、会社の第1回取締役会第21回会議と第1回監事会第10回会議はそれぞれ「一部募集資金投資プロジェクトの実施場所と実施形態の変更に関する議案」を審議、採択し、会社が募集資金投資プロジェクト「研究開発センター建設プロジェクト」の実施場所と実施方式を変更することに同意し、具体的には以下の通りである。
単位：万元
変更前変更後
実施地実施主実施者が募集実施場所実施主実施予定
