証券コード(A/H): Zte Corporation(000063) 763証券略称(A/H): Zte Corporation(000063) 公告番号:202217 Zte Corporation(000063)
二〇二二年度派生品投資額の申請に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記載、誤導的な陳述または重大な漏れがない。
重要なヒント:
1、投資種類： Zte Corporation(000063) 及び持株子会社（以下「会社」又は「当社」という）が派生品取引業務を展開する予定の派生品取引タイプには、外国為替長期契約、長期金利協定、通貨スワップ、金利スワップ、購入オプション、構造的長期契約が含まれる。
2、投資金額：会社が展開する予定の派生品取引業務額は28億ドルに換算し、即ち授権有効期間内の任意の時点での投資残高は等値28億ドルを超えず、かつこの額は授権有効期限内に循環使用できる。
3、特別リスク提示:本投資は元金または収益保証がなく、投資過程において市場リスク、流動リスク及び履行リスクが存在し、投資家に投資リスクに注意してもらう。
一、投資状況の概要
1、投資目的:為替レート、金利変動が会社の資産、負債と利益レベルに与える不利な影響を防ぐために、会社は保値型派生品投資を行い、不確実性リスクを低減しなければならない。会社は派生品の投機行為を禁止している。
2、投資金額：会社は2022年度に28億ドルの価値保証型派生品投資額を申請する予定で、額の使用期限は株主総会の決議が採択された日から当社の来年度株主年度大会の終了或いは株主総会が今回の授権を修正或いは取り消した時まで、両者は比較的早い日まで有効である。授権有効期間内の任意の時点での投資残高は等値28億ドルを超えず、この額は授権有効期間内に循環して使用することができる。具体的には、(1)外国為替派生品投資額は25億ドルに換算され、外国為替派生品投資の保値標的は外国為替開放、未来収入、未来収支予測などを含む。(2)金利スワップ額は3億ドルに換算し、金利スワップの保値は浮動金利外貨借入金などとする。
3、投資方式:会社は金融機関が提供した外貨、金利製品を利用して、正常な輸出入業務及び外貨借入金を背景に、保値型派生品投資を展開する。派生品投資業務は主に外国為替長期契約、長期金利協定、通貨スワップ、金利スワップ、購入オプション、構造的な長期契約に関連する。派生品投資は元金交換または純額引渡し方式で清算する。派生品投資は契約履行保証に関与しない。会社が取引する派生品は場外で署名した非標準化契約に属し、派生品投資取引相手はいずれも派生品取引業務の経営資格を持ち、経営が安定し、信用が良好な金融機関であり、基本的に契約履行リスクは存在しない。派生品取引契約の発効は書面による確認を基準とし、各協力金融機関と業界慣例に従う標準化主協議及び補充条項を締結し、紛争状況が発生した場合、双方の友好協議の原則に基づいて処理する。
4、投資期限：実際の業務ニーズに合わせて、利率が切れる以外、普通は一年を超えない。
5、資金源:派生品投資は主に会社の金融機関の総合授信額を使用し、満期になると元金交換または純額で受け取る。会社は募集資金を使って派生品投資に関与しない。
二、審議手続
同社は2022年3月8日に開かれた第8回取締役会第45回会議で、「二〇二年度に派生品投資を展開する可能性分析及び投資額申請案」を審議し、同社株主総会の承認を得る必要がある。
当該事項は関連取引事項に属さず、関連取引採決手続きを履行する必要はない。
三、派生品投資リスク分析及び風制御措置
(I)リスク分析
1、市場リスク
保値型派生品投資契約の為替レートまたは金利と満期日の実際の為替レートまたは金利の違いは投資損益を生じる。保値型派生品の存続期間中、各会計期間に再評価損益が発生し、満期日までの再評価損益の累計値は投資損益に等しい。
会社の派生品投資は保値型派生品であり、契約損益と保値標の価値変動はヘッジ関係を形成し、その目的は為替レート変動が経営業績に与える不確実性を低減し、会社は市場状況と保値標の変化を追跡し、会社が直面している市場リスクに対して敏感性分析を行う。リスク発生による契約による損失と会社の経営業績への影響を評価する。社内には相応の制御メカニズム、止損プロセス及び開示制度があるため、派生品投資が直面するリスクは会社の経営に与える影響は限られている。
2、流動性リスク
保値型派生品は会社の外貨収支予算と実際の外貨借入金を根拠に、実際の業務と一致し、引き渡し時に十分な資金を持って清算することを保証し、あるいは純額の引き渡し派生品を選択し、満期日のキャッシュフローの需要を減らし、流動性リスクを回避する。
3、契約履行リスク
会社の派生品投資取引相手はいずれも信用が良好で、会社と長期的な業務往来を確立した金融機関であり、契約履行リスクはほとんど存在しない。
4、その他のリスク
業務を展開する時、操作人員が規定の手順に従って派生品の投資操作を行っていないか、あるいは派生品情報を十分に理解していない場合、操作リスクをもたらす。取引契約条項が明確でない場合、法律リスクに直面する可能性があります。（Ⅱ）風制御措置
1、会社が展開する派生品投資は為替レート、金利変動が会社に与える影響を減らすことを目的とし、いかなるリスク投機行為を禁止する。会社の派生品投資額は取締役会または株主総会の承認を受けた授権額の上限を超えてはならない。会社はレバレッジのある派生品投資をしてはならない。
2、会社はすでに《派生品投資リスクコントロール及び情報開示制度》と《派生品投資管理規範》を制定し、会社に対して派生品投資のリスクコントロール、審議手順、後続管理及び情報開示を明確に規定し、効果的に派生品投資行為を規範化し、派生品投資リスクをコントロールする。
3、会社は派生品投資意思決定委員会及び派生品投資工作グループを設立し、投資意思決定、業務操作、リスクコントロールなどの専門人員を配置する。投資に参加する人員は派生品投資のリスクを十分に理解し、派生品投資の業務操作とリスク管理制度を厳格に実行する。
派生品投資決定委員会は会社の取締役会または株主総会の具体的な授権範囲内で派生品の保値方案に対してリスク評価と投票決定を行い、派生品投資の実行可能性と必要性を分析し、重大な市場変化と派生品の実際の操作状況に基づいて直ちにリスク評価と決定を再行う。派生品投資の発見を追跡する異常状況に対して、直ちに会社の監査委員会に報告し、投資工作グループに投資の停止と応急措置の実行を提示する。半年ごとに会社監査委員会に派生品の公正価値の変化と投資派生品のリスク開放の変化状況を報告する。
派生品投資工作グループは派生品投資操作を担当し、派生品投資前にリスク分析を行い、投資案(投資品種、期限、金額などを含む)を立案し、会社の派生品投資決定委員会に提出してリスク審査を行い、最終的に財務総監の審査を経た。
4、会社は協力金融機関と条項の明確な契約を締結し、リスク管理制度を厳格に執行し、法律リスクを防ぐ。会社は要求に従って派生品協力金融機構に決算口座または指定決算口座を開設し、派生品契約決算日に取引指令に基づいて資金の引き渡しを行う。
5、社内管理及び監査部門は半年度ごとに派生品の投資状況に対してプロセスの検討と業績評価を行う。
四、派生品投資が会社に与える影響
派生品投資は会社が為替レート、金利変動が会社に与える不利な影響を低減するために取った積極的な管理戦略であり、会社は関連法律法規と会社制度の関連規定に基づいて慎重に関連仕事を展開する。会社は派生品契約に対して取引性金融資産/負債を採用して初期と後続の計量を行い、会計計算と報告は中国財政部の「企業会計準則第22号-金融ツール確認と計量」、「企業会計準則第37号-金融ツール列報」などの関連規定とそのガイドラインに基づいている。証券監督管理部門の関連要求に基づいて情報開示義務を履行する。会社が展開した派生品投資は主に流通性の強い貨幣に対して、市場の透明度が大きく、成約価格と当日の決算単価は派生品の公正価値を十分に反映することができ、会社は金融機関、ルフトシステムなどの定価サービス機構が提供または獲得した価格に基づいて派生品契約による公正価値変動損益と投資損益を確定する。
五、独立非執行役員の意見
会社の独立非執行取締役は会社の派生品投資事項を審議し、この事項について以下の独立意見を発表した。
会社とその持株子会社は為替レート、金利変動が会社に与える不利な影響を防ぐために、保値型派生品投資を行う必要がある。会社はすでに派生品業務のために厳格な内部評価を行い、相応の監督管理メカニズムを確立し、履行した内部審議プログラムは関連法律法規及び「 Zte Corporation(000063) 規約」の規定に合致している。
会社はすでに派生品投資の管理制度を制定し、派生品投資業務の実行可能性分析報告書を発行し、会社は実際の業務を基礎として派生品投資を展開し、為替レート、金利変動が会社に与える不利な影響を低減し、会社の財務安定性を強化することを目的としている。六、書類の検査準備
1、第八回取締役会第四十五回会議決議
2、独立非執行役員の独立意見
3 Zte Corporation(000063) 派生品投資の実行可能性に関する分析報告
4 Zte Corporation(000063) 派生品投資リスクコントロール及び情報開示制度
ここに公告する。
Zte Corporation(000063) 取締役会2022年3月9日
