会社コード： Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 会社略称： Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
2021年度内部統制評価報告
Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 、洛陽健陽科技有限公司と建龍(タイ)有限公司。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計は、会社連結財務諸表の営業収入総額の100比3.評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
内部環境(会社のガバナンス、組織構造、社会責任、企業文化を含む)、リスク評価、内部制御活動(資産管理、販売業務、工事プロジェクト、財務報告、全面予算管理を含む)、内部監督など。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。具体的な内容は以下の通りです。
1.内部環境
（1）会社管理
会社は「会社法」「証券法」などの関連法律法規と「会社定款」の規定に基づき、株主総会、取締役会、監事会などの関連会社のガバナンス構造と議事規則を確立し、改正し、株主総会、取締役会、監事会、高級管理層と企業内部の各階層機構の設置、職責権限、作業手順と関連要求は明確な制度配置を行い、株主総会、取締役会、監事会、高級管理職間の権利バランス関係を確立した。
株主総会は会社の最高権力機関であり、取締役会を通じて会社を管理し、監督する。取締役会は会社の常設意思決定機構であり、株主総会に責任を負い、会社の経営活動における重大な意思決定問題を審議し、決定したり、株主総会に提出して審議したりする。
会社の取締役会は戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬と審査委員会を設置し、各専門委員会の間に権責が明確になり、互いにバランスをとり、互いに協調し、互いに補完する関係を形成し、各専門委員会には独立取締役が就任し、独立取締役は会社のガバナンスを完備する中で積極的な役割を果たした。
監事会は会社の監督機構であり、株主総会に責任を負い、会社の取締役、総裁及びその他の高級管理者の行為を監督する。
(2)組織構造
体は洛陽健陽科学技術有限会社、建龍(タイ)有限会社、販売部、運営センター、研究開発センター、監査部、企業管理部、安環部、物流部、工芸技術部、品質管理部、プロジェクト部、財務部、事務室、法務部、労働組合などの子会社と部門を含む。会社の各部門間の職責は明確で、互いに独立して、互いに相容れない職務の分離の原則を貫徹して、比較的に科学的に各組織単位の内部の責任権限を区分して、相互のバランスのメカニズムを形成します。
（3）社会的責任
会社は社会問題の解決を導きとすることを堅持し、技術革新と製品革新を駆動とし、企業の持続可能な発展に力を入れ、利益関係者(株主、顧客、従業員、サプライヤー、ビジネスパートナー、現地社会及びその他の関連組織)の権益を高め、社会責任を極めて履行し、会社自身と社会の調和のとれた発展を促進する。
（4）企業文化
会社は「分子ふるい国際一流ブランドを作り、建龍の持続的かつ健全な発展を実現する」ことをビジョンとし、「科学技術興企業、実業報国」を使命とする。「科学技術イノベーション、品質リード、顧客満足、持続的改善」の品質方針、「団結、誠実、実務、イノベーション」の企業精神を堅持し、企業の良好なブランドイメージを全面的に向上させ、 Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) ブランドが世界の影響力を持つ分子ふるいブランドになることを推進する。
会社は従業員に配慮して、従業員の権益を重視して、愛、育成訓練、激励、発展などの方式で従業員の帰属感を育成して、従業員のために多種の育成訓練と管理と技術の2つの通路の職業の発展の経路を提供して、仕事の情熱を奮い立たせて、従業員の成長を助力して、そしてこれによって会社の健康で持続的な発展を促進します。2.リスク評価
会社は有効なリスク評価過程を創立して、会社が直面する可能性のある経営リスク、環境リスク、財務リスクなどの重大で普遍的な影響を含む変化を識別して対応して、広範に持続的に会社の各業務単位のリスク初期情報を収集することを通じて、業務リスクリストを創立します。育成訓練、宣伝を通じてリスク管理意識を会社全員の共通認識に転化し、正しいリスク管理理念を確立し、従業員全員のリスク管理意識を強化し、会社がシステム、規範、効率的なリスク管理メカニズムを確立することを促進する。
4.内部統制活動
（1）資産管理
会社は『固定資産購買入帳及び棚卸プロセス』『固定資産廃棄処理プロセス』『固定資産調達プロセス』『財産保険加入プロセス』などの関連業務プロセスを改訂し、固定資産業務の各段階の職責権限と職場分離要求を明確にし、固定資産関連操作プロセスを規範化した。固定資産の保険加入を強化し、購入、検収、棚卸しなどのプロセスに対して定例抽出検査を行い、固定資産の安全完全と有効な使用を確保する。
会社は「在庫管理プロセス」を改訂し、資材、製品の検収入庫、倉庫保管、棚卸清掃などの関連活動の手順を規定した。定期と不定期の棚卸し検査倉庫などの検査活動を通じて、管理中の弱点をタイムリーに発見し、在庫管理のレベルを絶えず向上させ、在庫情報の完全性、正確性を保障する。
（2）販売業務
会社は「販売計画制定プロセス」「販売信用格付けプロセス」「製品定価プロセス」「販売契約締結プロセス」などの関連プロセスを改訂し、完備し、販売計画制定、顧客信用管理、販売定価管理、販売注文管理などの関連フローを確立し、合理的に販売業務関連ポストを設置し、職責権限を明確にした。
（3）工事項目
会社は『プロジェクト審査予算ワークフロー』『プロジェクト入札募集ワークフロー』『プロジェクト変更ワークフロー』『プロジェクト検収ワークフロー』などの業務フローを改訂し、完備し、工事予算、入札募集、施工、検収などのワークフローを規範化し、関係部門と職場の職責権限を合理的に設置し、実行可能性の研究と意思決定、予算編成と審査、竣工決算など相容れない職務は互いに分離している。工事建設の全過程の監視を強化し、工事プロジェクトの品質、進度と資金の安全を確保する。
（4）財務報告
会社は《会社法》《会計法》《企業会計準則》《証券法》などの関連法律法規の要求に基づいて統一的な会計政策を制定し、そして会社の実情と結びつけて《財務諸表の編制と対外提供の流れ》を改訂し、財務報告の編制、報告、分析などの業務の流れを明確にした。財務報告の各段階の職責分業と職場分離を規範化し、財務報告のタイムリー、真実、完全を確保した。
（5）全面的な予算管理
会社は「全面予算管理プロセス」を改訂し、完備し、職務の相互分離に適合しない原則に基づいて各部門、各職場の予算管理システムにおける職責、分業と権限を細分化し、予算編成、実行、分析、調整、審査の各段階の授権承認制度と手順を明確にした。
「全面予算管理プロセス」は予算管理を強化し、予算管理行為を規範化し、内部統制を強化し、経営リスクを防止するなどの面で重要な役割を果たし、同時に会社の管理レベルと経済効果を向上させ、会社の年度経営目標を実現するのに役立つ。
5.内部監督
会社の取締役会監査委員会の下に監査部を設置し、専門の内部監査人員を配置し、内部制御の実行状況に対して定期と不定期のシステム検査を行い、内部制御の設計と実行の効率と効果を評価し、内部制御のテストと評価の仕事のプログラムが規則に合致し、方法が合理的で、評価結果が客観的で、改善提案が実行できることを確保する。内部統制評価報告の真実、正確。
監査中または検査中に発見された内部統制欠陥に対して、取締役会監査委員会に報告し、関連部門に積極的な措置を取って改善することを促し、改善状況に引き続きフォローし、閉ループ管理を行う。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
会社のガバナンス、組織構造、社会責任、人的資源、情報開示、資金業務、購買業務、販売業務、財務報告、子会社に対する管理制御、対外保証、契約管理などの事項。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、内部制御評価活動を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額潜在誤報金額≧利益総額の利益総額の5%≦誤報＜利誤報金額＜利益総額の10%潤総額の10%5%
資産総額潜在誤報金額≧資産総額の1%資産総額の0.5%≦誤報＜誤報金額＜資産総額の
報告資産総額の1%0.5%
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥単独の欠陥またはその他の欠陥に関連して、財務報告書の重大な誤報を適時に防止または発見し、是正できないことを招く。以下の状況が現れた場合、重大な欠陥と認定する:1会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為;②会社は公表した財務報告書を大幅に訂正する。③公認会計士
