Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
重大財務意思決定管理制度
第一条 Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) (以下「会社」と略称する)の重大な財務決定行為を規範化し、会社の管理決定の効率と経済効果を向上させ、企業リスクをさらに回避するため、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場会社管理準則」、「上海証券取引所株式上場規則」などの法律、法規と規範性文書及び『 Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 定款』(以下「会社定款」と略称する)の規定により、本制度を制定する。
第二条本制度の下での重大な財務決定とは、会社が重大な資金の調達と使用に関する決定を指す。
第三条会社の重大な財務情報源は以下のルートを含む（ただしこれに限らない）：
(一)会社の年度報告及び経営計画における財務前決算、配当金の分配及び損失の補填に関する内容;(二)会社の中期報告及び経営計画調整案における財務前決算、配当及び損失補填に関する内容。
(三)会社の株式発行、企業債などの意思決定内容;
(四)会社の日常経営活動における融資案に関する内容。
(五)他のルートに由来する各種財務情報。
第四条重大財務決定情報の選別は以下の方法で行う。
(一)総裁が各種財務決定情報をまとめ、各種情報に対して必要な選別を行う。
(二)総裁が財務意思決定プロジェクトに対して必要な市場認証を行い、コスト収益予算案を立案し、軽重緩急を明確にし、財務意思決定プロジェクトのリスクと対策を分析する。
第五条重大な財務決定プロジェクトは総裁が伝達する。
第六条会社の重大な財務決定は主に会社の年度財務予決算、融資案、配当金分配と損失補填案などを含むが、これに限らない。
第七条会社の資金調達決定において、以下の原則に従う。
(一)規模が適度で、資金の供給量と需要のバランスを確保し、資金不足と過剰を防止する。
(二)構造が合理的で、負債が多すぎて財務リスクを増加することを防止するとともに、負債が低すぎて株主収益を低下させることを避ける。
(三)コストを節約し、各種の資金調達方式の資本コストを総合的に考慮し、できるだけ平均コストを下げる。
(四)タイミングが適切で、投資タイミングによって資金調達タイミングを把握し、資金の閑置と遅れを避ける。
(五)法に基づいて資金を調達し、会社の資金調達行為は国の法律法規を遵守しなければならない。
第八条配当決定は以下の原則に従う。
(一)現金配当に関わる時、会社の蓄積に優先的に注目し、会社の発展が資金に対する需要を保証すると同時に、株主の利益を兼ねる。
(二)株式の配当に関わる時、株式の拡張速度は適度で、株式の拡張と会社の業績の成長は一致して、会社の株式の社会イメージを維持して、株主の利益の最大化を実現しなければならない。
第九条会社の年度財務予算と決算方案、会社の年度財務利益分配方案及び損失補填方案は会社の取締役会が制定し提出し、株主総会の審議と承認を得た。
第十条年度報告及び計画、配当及び損失補填、株式及び債券発行の財務前決算は総裁が方案及び方案の提案説明を提出し、取締役会会議に提出して審議し、監事は会議に列席して監督を実施し、取締役会の審議を経て可決した後、会社の株東大会が承認する。
第十一条会社が債券又はその他の証券の発行及び上場を通じて資金を調達する場合、会社の取締役会が方案を制定し、株主総会の審議承認を提出する。
第十二条会社の借入金契約の標的額の累計が最近の監査合併財務諸表の総資産の50%を超えない決定手順は以下の通りである。
(一)財務部が融資案を提出する。
(二)総裁の承認。
会社の借入金契約の標的額は累計で最近の監査合併財務諸表の総資産の50%を超えたが、最近の監査合併財務諸表の総資産の70%を超えない後、新規借入金契約の決定手順は以下の通りである。
(一)財務部が融資案を提出する。
(二)総裁の審査;
(三)取締役会に報告して承認する。
会社の借入契約の標的額は累計で最近の監査合併財務諸表の総資産の70%を超えた後、借入契約の決定手順は以下の通りである。
(一)財務部が融資案を提出する。
(二)総裁の審査;
(三)取締役会に報告して審議する。
(四)取締役会の審議が可決された後、株主総会の審査・認可を要請する。
第13条日常購買契約の審査・認可権限購買部の職位権限に基づいて等級別審査・認可制度を採用し、それぞれ授権者または総裁の審査・承認を経て、日常購買が関連取引に関連する場合、会社の関連取引決定手順に関する関連規定を履行しなければならない。
第14条日常販売は販売部が見積案または意向性契約条項を提出し、会社の総裁または授権者に報告して承認を審査し、関連者に販売する場合、会社の関連取引決定プログラムに関する関連規定を履行しなければならない。
第十五条会社の対外保証に関する権限及び意思決定手順は会社の「対外保証管理制度」の規定に従って執行する。
第十六条会社の取締役、高級管理者が本制度に違反して関連保証事項の越権を決定し、または会社の従業員が許可を得ずに勝手に対外に保証(抵当、質押、保証を含む)を提供した場合、当事者の責任を追及し、会社に経済損失をもたらした場合、賠償責任を負わなければならない。
第十七条会社の関連取引契約の締結権限と意思決定手順は会社の「関連取引意思決定制度」の規定に従って実行する。
第18条会社が資産を買収、合併、売却するなどの資産再編行為は、会社の取締役会が方案または取締役会が総裁に授権して方案を立案し、取締役会または株主総会がそれぞれの権限に基づいて決議した後に行うことができる。
第19条会社の対外投資(関連取引、資産再編を含まない)と契約を締結する権限と手順は会社の「対外投資管理制度」の規定に従って実行する。
第20条財務プロジェクトは総裁が実施する。総裁は直ちにプロジェクトの実施進展状況を取締役会、監事会及び株主総会に報告しなければならない。
第二十一条本制度は会社の取締役会の審議が可決された日から発効し、執行し、改正する時も同様である。
第二十二条本制度は会社の取締役会が解釈を担当する。
第二十三条本制度の未完成事項は、関連法律、法規、規範性文書と会社定款の規定に従って執行する。本制度の内容が法律、法規、規範性文書または会社定款に抵触する場合、法律、法規、規範性文書と会社定款の規定を基準とする。
Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 二〇二年三月九日
