Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
反不正行為と通報管理制度
第一章総則
第一条 Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) (以下「会社」と略称する)の管理と内部統制を強化し、不正行為を防止し、会社のリスクを低減し、経営行為を規範化し、会社と株主の合法的権益を維持し、会社の業務発展を支持するため、「会社法」「会社定款」などの関連規定に基づき、実際の状況と結びつけて、本制度を制定する。
第二条本制度は会社の本部、所属する完全子会社、持株子会社の全従業員に適用する。第三条本制度でいう不正行為とは、会社内、外部の人員が詐欺などの違法・違反手段を採用し、個人の不正利益を謀り、会社の正当な経済利益を損なう行為を指す。あるいは不当な会社の経済的利益を図ると同時に、個人や他人に不正な利益をもたらす可能性がある行為。
第四条会社の不正行為防止活動は以下の基本原則を堅持する。
(I)全面的な原則。内部統制は意思決定、実行と監督の全過程を貫き、企業とその所属部門の各種業務と事項をカバーしなければならない。
(II)重要性の原則。内部統制は全面的な統制の基礎の上で、重要な業務事項と高リスク分野に注目しなければならない。
(III)衡衡性の原則。内部制御はガバナンス構造、機構設置及び権責分配、業務プロセスなどの面で相互制約、相互監督を形成し、同時に運営効率を両立しなければならない。
(IV)適応性の原則。内部統制は企業の経営規模、業務範囲、競争状況とリスクレベルなどに適応し、状況の変化に伴って適時に調整しなければならない。
(V)コスト効率の原則。内部制御は実施コストと予想利益を考慮し、適切なコストで有効な制御を実現しなければならない。
第二章不正行為の認定
第五条本制度でいう不正行為とは、会社内、外部の人員が詐欺などの違法・違反手段を採用し、個人の不正利益を謀り、会社の正当な経済利益を損なう行為を指す。あるいは不当な会社の経済的利益を図ると同時に、個人や他人に不正な利益をもたらす可能性がある行為。不正行為には、会社の正当な経済的利益を損なう不正行為と、不当な会社の経済的利益を図る不正行為が含まれる。
第六条会社の正当な経済利益を損なう不正行為とは、会社内、外の人員が自身を謀るため、または行為を指す。
次のいずれかの場合、このような不正行為に属します。
1、賄賂またはリベートを受け取る。
2、通常の状況で会社が利益を得ることができる取引事項を他人に移す。
3、会社の資産を横領、窃盗、横領、流用、不法使用する。
4、真実に表現しない或いは故意に漏らしたり、取引或いはその他の事項を虚偽で報告したりして、会社に虚偽の取引事項のために金を支払ったり、債務を負担したりさせる。
5、故意に取引事項を隠し、誤報し、情報開示に虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがある。
6、他人または自分で会計記録または証憑を偽造、変造し、故意に会計政策と会計推定を誤用し、虚偽の財務情報または報告を提供する。
7、電子商取引、インターネットなどの情報技術に存在する脆弱性と欠陥を利用して会社の利益を損なう。8、会社の商業或いは技術機密を漏らす。
9、授権されていない場合、会社と商業競争がある経営管理活動に従事し、在職期間中に自営または会社と競争関係のある業務を経営することなどを含むが、これに限らない。
10、職権を利用して私利を図る。
11、その他会社と株主の経済利益を損なう不正行為。
第七条不当な会社の経済利益を図る不正とは、会社の内部人員が会社に不当な経済利益を得るために自身も関連利益を得る可能性があるため、詐欺などの違法・違反手段を採用し、国、その他の会社、個人または株主の利益を損なう不正行為を指す。
次のいずれかの場合、このような不正行為に該当します。
1、不正な目的のために支出し、例えば賄賂やリベートを支払う。
2、存在しない或いは真実でない資産を売却する；
3、故意に取引事項を誤報し、虚偽の取引事項を記録し、虚増収入と負債の過小評価を含む。
4、対外に開示すべき重要な情報を隠したり削除したりする。
6、会計記録或いは証憑を偽造、変造する；
7、税金を盗む;
8、その他会社の不正な経済利益を図る不正行為。
第八条会社の関連規定に深刻に違反する行為(不正行為とみなす)。
1、以下の行為があって、会社に報告して利益を回避していない場合：
(1)従業員の近親者が会社に勤めている場合。
(2)従業員本人または本人の近親者が株に参加し(5%以上)他の企業を経営して会社が従事している業務と同じまたは近似し、双方が直接または間接の競争関係を構成または構成する可能性がある場合。
(3)従業員本人または本人の近親者はサプライヤーまたはサプライヤーの近親者と経済的な往来がある。
(4)従業員本人または本人の近親者が会社のサプライヤーのパートナーになったり、他人に委託したりして、他人の名義で会社のサプライヤーとして顔を出したりする(本人は実際のコントロール者である)。
(5)本人または本人の近親者が直接または間接的に会社のサプライヤーに投資したり、株に参加したりする(5%以上)。
2、従業員本人または本人の近親者が会社のサプライヤー、サプライヤーの5%以上の株主またはその近親者と経済的な往来があり、会社に報告したり利益を回避したりしていない場合。
3、契約を厳格に履行していないことは、会社に経済損失をもたらしたり、会社の名誉に重大なマイナス影響を与えたりする。
4、私は会社の許可を得ずに他の企業・事業部門、職場でアルバイトをしています。
5、その他の重大な違反行為。
以上の親族には、従業員の配偶者、18歳以上の子供、両親、兄弟姉妹および兄弟姉妹の配偶者が含まれるが、これらに限定されない。
第三章不正行為防止活動の組織と職責
第九条会社の不正行為防止活動組織機構体系は会社の取締役会、管理層、監査部、関連職能部門と全従業員を含む。
第十条会社の取締役会は管理層に会社の範囲内の反不正文化環境の確立を督促し、不正予防を含む内部制御システムを確立し、健全にする。取締役会審査委員会は会社の反不正行為の指導機構であり、会社の反賄賂、反腐敗、反不正行為の指導と監督を行う。
第十一条会社の管理層は内部統制を確立し、健全にし、効果的に実施し、不正行為の発生機会を低減し、不正行為に対して適切かつ有効な救済措置をとり、監査委員会、取締役会の監督を受ける。
第十二条各分子会社、各部門の責任者は本部門、本部門の不正行為の発生に対応して管理責任を負い、本部門、本部門の反賄賂、反腐敗、反不正行為の第一責任者である。
第十三条会社監査部は不正行為防止活動の常設機構であり、会社及び会社の子会社の範囲内の不正行為防止活動の実施を担当する。
1、関連不正行為の通報を受理、登録する。
2、不正事件の調査を組織する。
3、不正事件に対して処理意見と責任追及意見を提出する；
4、不正防止宣伝活動を展開する。
第十四条会社の所属する各子会社、支社は不正事件の調査と証拠取得に積極的に協力し、本制度の規定を参照して本部門の不正行為に対する関連職責と分業を確定しなければならない。
第十五条会社全体の従業員は規律を守り、法律を守らなければならない。もしいかなる不正行為の状況を発見したら、正当なルートを通じて会社に通報し、不正行為事件の調査に協力しなければならない。
第四章不正行為の通報、調査、報告
第十六条監査部は不正行為防止活動の常設機構であり、会社の管理層に協力して不正行為防止メカニズムの確立と健全化に協力し、不正行為防止の重点分野、重要な一環と主な内容を確定し、内部監査の過程で存在する可能性のある不正行為に合理的に注目し、検査し、不正行為事件の電子メールなどを管理し、従業員または外部第三者関係者の実名通報を受信する。事件の内部評価を展開し、事件調査を実施し、書面記録を形成し、事件調査結果を速やかに会社の管理層または取締役会に報告する。
監査部は通報ルート(通報電話、電子メールなど)を会社のウェブサイトなどを通じて対外に公表し、通報ルートの円滑化を保障し、通報と調査処理後の不正事件の資料をタイムリーにアーカイブしなければならない。通報ルートは具体的に：
通報電話：0379677585256
通報メールアドレス：[email protected].
第十七条会社の内部従業員と外部関係者は通報電話、電子メールなどのルートを通じて会社の内部または関連不正事件を通報することができ、職業道徳状況に違反した苦情、通報情報を含む。
第18条会社は実名制の通報を奨励し、提唱し、通報者は実際に通報された人の名前、部門と規律違反の具体的な情状と証拠(例えば、規律違反にかかわる時間、事件、金額、操作方式、関係者など)を告知し、直ちに迅速に調査・処分し、原則上は実名制を優先的に受理し、証拠または明確な手がかりのある通報を受理しなければならない。
第19条非高層管理職に関する実名通報について、監査部は通報を受けた後、3営業日以内に管理職と理事長に報告し、指示に従って調査処理を展開する。監査部は、非高官関連の匿名通報について、通報を受けた後、3営業日以内に内部評価を行い、管理職に報告するかどうかを決定した。
第20条会社の高級管理者の通報に関し、会社監査部は通報を受けた後の2営業日以内に会社の取締役会審計委員会に報告し、取締役会審計委員会がさらなる調査事項を決定する。取締役会監査委員会は、関連調査を行う際に、必要に応じて外部監査士またはその他の機関を招聘して調査に協力することができる。
第21条非上層管理者の不正行為に関する調査結果について、監査部は会社の管理層と理事長に報告する。監査部は、上層管理職の不正に関する調査結果を取締役会に報告する。第二十二条会社の管理層は非上層管理職の不正行為に対して処罰決議を行う。取締役会は上層管理職の不正行為に対して処罰決議を下した。
第二十三条通報が監査部の人員にかかわる場合、直接会社の取締役会審計委員会または理事長に通報することができる。
第二十四条不正行為防止職員が処理した事件が本人またはその親族と利害関係がある場合、自発的に回避しなければならない。
第二十五条通報苦情を受けたり、不正調査に参加したりした従業員は、いかなる部門と個人に苦情提出者の関連資料と通報内容を勝手に提供してはならない。確かに仕事で苦情通報に関する資料を調べる必要がある場合、調べた人員は調べた内容、時間、調べた人員の関連状況を会社の監査部に専門的に登録しなければならない。
第二十六条通報者は調査に協力する中で保護されるべきである。会社はいかなる不法差別や報復行為を禁止したり、調査に参加した従業員に対して敵対措置を取ったりします。違反して苦情提出者の情報を漏らしたり、苦情提出者に打撃を与えて報復したりした人員に対しては、免職し、労働契約を解除する。刑法に触れた場合、司法機関に移送して法に基づいて処理する。
第二十七条実名通報については、審査を立てるかどうかにかかわらず、監査部は不正事件の調査処理結果を速やかに通報しなければならない。
第28条重大な不正行為事件を告訴、検挙した有功者に対して、監査部は関連規定に従って奨励を申請する。以下の基準に従って奨励金を申請する。
1、経済損失を挽回した金額の3-20%で奨励を与え、奨励金額は1000元を下回らない。2、金額にかかわらない不正行為については、不正行為の性質の深刻さに応じて、一度に1000元-10万元の奨励金を与える。
3、直接及び有効な証拠を提供して職務占領類、非国家職員収賄類事件を通報し、最終的に警察に刑事事件として確定された通報に対して、奨励金額は経済損失を挽回した金額の5%を下回らない。
第二十九条悪意のある通報と中傷の陥落を禁止する。事実を歪曲した悪意のある通報や報復に対する悪意のある苦情は、ボーナスの支給を取り消すだけでなく、当事者の責任を追及し、内部従業員であれば関連制度に基づいて深刻な規律違反で処理する。
第五章不正行為の救済措置と処罰
第三十条不正事件が発生した後、会社は直ちに救済措置をとり、不正事件が発生した一環を評価し、改善し、必要に応じて責任部門から会社の管理層に改善制御の書面報告を提出し、不正行為の再発を予防しなければならない。
第三十一条不正行為責任を追及し、管理責任と直接責任を含む。
1、管理責任とは相応の職権を負う管理者がその主管業務範囲内で失職、失察によって不正行為が発生した責任を指す。
2、直接責任とは、会社の管理者及びその関係者がその職責範囲内で、直接関連意思決定に参与したり、指示、指示、強令、寛容、他人の庇護などの不正行為及び職責を履行していない或いは正しく履行していないなどの過失行為が負うべき責任を指す。
第三十二条不正行為が確認された従業員に対して、会社が関連規定に従って相応の行政規律処分と経済処分を行う。行為が刑法に触れた場合、司法機関に移送して法に基づいて処理する。
第六章附則
第三十三条本制度は、会社の取締役会の審議が可決された日から実施する。
第三十四条本制度の未完成事項は、関連法律、法規、規範性文書と会社定款の規定に従って執行する。本制度の内容が法律、法規、規範性文書または会社定款に抵触する場合、法律、法規、規範性文書と会社定款の規定を基準とする。
第三十五条本制度は会社監査部が解釈を担当する。
添付ファイル： Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 不正行為通報登録表
Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 二〇二年三月九日
添付ファイル： Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 不正行為通報登録表
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