中天国富証券有限会社
Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) について
2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別査察意見
中天国富証券有限公司(以下「中天国富証券」または「推薦機構」と略称する)は Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) (以下「 Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、科創板に上場する推薦機構として、『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『上場会社定款ガイドライン』『証券発行上場推薦業務管理方法』『上場会社監督管理ガイドライン第2号——上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求』『上海証券取引所科創板株式上場規則』《上海証券取引所科創板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営》《科創板上場会社持続監督管理方法(試行)》などの関連法律法規と規範性文書の要求は、 Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 2021年度募集資金の保管と使用状況に対して真剣で慎重な検査を行い、検査状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)が2019年10月28日に発行した「同意 Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 初公開発行株式登録に関する承認」(証券監督許可〔20192017号)によると、会社は社会に人民幣普通株(A株)144600万株を公開発行することを許可され、1株当たりの発行価格は人民元43.28元である。募集資金の総額は6258288万元で、募集資金の入金額は5806051万元で、発行費用を差し引いた募集資金の純額は5699180万元である。瑞華会計士事務所(特殊普通パートナー)は、会社が初めて株式を公開発行した資金の到着状況を審査し、瑞華検査字[2019]第01540006号「検査報告」を発行した。
2021年12月31日現在、会社の募集資金専用口座の残高は人民元220604万元で、また109961万元の超募集プロジェクトのタイ子会社の資金は建龍(タイ)有限会社に預けられている。使用募集資金収支の具体的な状況は以下の通りである。
プロジェクト金額（万元）
実際募集資金入金金額5806051
プロジェクト金額（万元）
プラス：利息収入控除手数料純額129.75
加:一時閑置資金投資による収益197593
減：事前に募集資金投資項目に投入した218581
資金を調達する
減：自己資金で前払いした発行費用を205.50に置き換える
減：募集資金を使用して発行費用863.21を支払う
減：累計投入募集項目3110603
減：永久補充流動資金600.00
減：募集資金による現金管理1650000
2021年12月31日現在募集資金口座残高330565
二、募集資金の保管と管理状況
「上海証券取引所科創板上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-規範運営」「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」などの関連法律法規に基づき、規範、安全、高効率、透明の原則に従い、会社は「募集資金管理方法」を制定し、募集資金の保管、審査、使用、管理と監督は明確な規定を行い、制度的に資金募集の規範的な使用を保証した。
募集資金が入金された後、すでに会社の取締役会の許可を得て開設された募集資金特別口座にすべて預けられ、会社は推薦機構、募集資金特別口座開設銀行と「募集資金特別口座貯蔵三者監督管理協議」に署名した。
2021年12月31日現在、募集資金の保管状況は以下の通りである。
資金を募集して口座を開設する銀行口座の金額(万元)
河南偃師市農村商業銀行株式会社667180116 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 03822.32
China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 洛陽支店7733018800044312468.63
Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 洛陽支店13210078014000132985
中原銀行株式会社洛陽支店410 Jiangsu Jingxue Insulation Technology Co.Ltd(301010) 100802658.68
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 偃師支店170502702922 Hubei Shuanghuan Science And Technology Stock Co.Ltd(000707) 172646.54
合計220604
2021年12月31日現在、建龍(タイ)有限会社の超募集資金の保管状況は以下の通りである。
資金を募集して口座を開設する銀行口座の金額(万元)
在庫現金–3.25
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) タイパタヤ支店51200363296.06
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) タイパタヤ支店5120036388990.50
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) タイパタヤ支店512003633799.81
合計109961
三、2021年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金投資項目の資金使用状況
2021年度、会社の募集資金の使用状況の詳細は本審査意見付表1「募集資金の使用状況対照表」を参照してください。
(II)募集プロジェクトの前期投入及び置換状況
2019年12月4日、会社の第2回取締役会第29回会議、第2回監事会第8回会議は「募集資金を用いて事前に自己資金を投入した案件を置換することについて」を審議し、会社が募集資金218581万元を用いて事前に募集資金投資プロジェクトに投入した自己資金を置換することに同意した。会社が募集資金205.50万元を使って、自分で資金を調達して事前に支払った発行費用に置き換えることに同意する。会社の独立取締役は明確な同意意見を発表した。
瑞華会計士事務所(特殊普通パートナー)は上述の事項に対して特別審査を行い、「 Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 自己資金で事前に資金を募集して投資プロジェクトの状況報告を募集する鑑証報告」(瑞華核字〔201901540076号)を発行した。
（Ⅲ）アイドル募集資金の一時的な流動資金補充状況
2021年度には、会社がアイドル募集資金を用いて流動資金を一時的に補充する場合は存在しない。
(IV)アイドル募集資金による現金管理状況
2019年12月4日、会社の第2回取締役会第29回会議、第2回監事会第8回会議は「一部のアイドル募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議・採択し、会社が最高4500000元(本数を含む)を超えない一時アイドル募集資金を使用して現金管理を行うことに同意した。会社の独立取締役は明確な同意意見を発表した。
2020年10月16日、会社の第2回取締役会第36回会議、第2回監事会第14回会議は「一部のアイドル募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議・採択し、会社が最高4500000元(本数を含む)を超えない一時的なアイドル募集資金を使用して現金管理を行うことに同意した。会社の独立取締役は明確な同意意見を発表した。
2021年10月18日、会社の第3回取締役会第5回会議、第3回監事会第4回会議は「一部の閑置募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議し、会社が最高25000万元を超えない閑置募集資金を使用して現金管理を行うことに同意した。会社の独立取締役は明確な同意意見を発表した。
会社は関連規定に従ってリスクを厳格にコントロールし、一部の一時閑置募集資金を使用して安全性が高く、流動性の良い投資製品を購入する。協定預金、通知預金、定期預金、大額預金証書、収益証明書、国債、構造性預金などを含むが、これらに限らない。証券投資を目的とする投資行為に使用してはならない。
会社の現金管理で得た収益は会社の所有であり、募集プロジェクトの投資金額の不足部分と会社の日常経営に必要な流動資金を補充することを優先し、中国証券監督管理委員会と上海証券取引所の募集資金監督管理措置に関する要求に厳格に従って資金を管理し、使用し、現金管理が期限切れになった後、募集資金専門家に返還する。
2021年12月31日現在、同社は今年度累計19970800万元の一時アイドル募集資金を使用して財テク製品を購入し、累計償還金額は22008300万元で、投資収益704.19万元を獲得した。未償還財テク製品の残高は1650000万元で、明細は以下の通りである。
発行銀行製品名称製品類型金額（万元）期限予想収益率（日）
上海浦東発展銀行株構造性預金保本浮動収益250001400 2.65%部有限会社洛陽支店
上海浦東発展銀行株構造性預金保本浮動収益200000 31.00 3.15%部有限会社洛陽支店
上海浦東発展銀行株構造性預金保本浮動収益8 Fawer Automotive Parts Limited Company(000030) 00 3.15%部有限会社洛陽支店
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 株式構造預金保証浮動収益40.00 93.00会社偃師市支店
合計1650000//
(V)超募集資金永久補充流動資金状況
2019年12月27日、会社の第2回取締役会第30回会議、第2回監事会第9回会議は「会社が一部の超募集資金を使用して流動資金を永久に補充することに関する議案」を審議・採択し、会社が一部の超募集資金600.00万元の永久補充流動資金を使用することに同意した。会社の独立取締役は明確な同意意見を発表した。
2020年1月13日、会社は2020年第1回臨時株主総会で「会社が一部の超募集資金を使用して流動資金を永久に補充することに関する議案」を審議・採択し、会社が一部の超募集資金600.00万元の永久補充流動資金を使用することに同意した。
2020年1月14日、会社は Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 洛陽支店から資金を募集し、600.00万元を会社の普通口座に振り込む。
(VI)超募集資金は建設中のプロジェクト及び新プロジェクトの状況に用いる
会社の超募集資金の総額は2166121万元である。会社は超募集資金を使ってその他の発行費用人民元106870万元を支払い、そのうち超募集資金で事前に自己資金で支払った発行費用205.50万元を置き換え、残りの863.21万元は2019年度、2020年度にそれぞれ支払い済みである。
2019年12月27日、会社の第2回取締役会第30回会議、第2回監事会第9回会議審議
