Guoyuan Securities Company Limited(000728)
について Anhui Huaqi Environmental Protection&Technology Co.Ltd(300929)
2021年度内部統制有効性自己評価報告の査察意見
Guoyuan Securities Company Limited(000728) (以下「 Guoyuan Securities Company Limited(000728) 」、「推薦機構」と略す)は、 Anhui Huaqi Environmental Protection&Technology Co.Ltd(300929) (「 Anhui Huaqi Environmental Protection&Technology Co.Ltd(300929) 」、「会社」と略す)として初めて株式を公開発行し、創業板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第13号-推薦業務」などの関連規定に基づき、 Anhui Huaqi Environmental Protection&Technology Co.Ltd(300929) 2021年度内部統制有効性自己評価報告に対して慎重な審査を行い、具体的な審査状況と審査意見は以下の通りである。
一、内部制御評価作業範囲、根拠及び欠陥認定基準
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み入れた主要単位、主要業務と事項及び高リスク分野を確定する。
1、評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである。
会社及びその完全子会社、持株子会社は、評価範囲に組み入れた資産総額が会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計が会社連結財務諸表営業収入の100%を占める。
2、評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
法人ガバナンス構造、組織構造、発展戦略、社会責任、企業文化;販売業務、購買業務、工事項目、財務報告、契約管理、資金管理、人的資源管理、子会社管理、関連取引、対外保証、対外投資、資産管理、情報開示など。上記の評価範囲に組み込まれた業務と事項及び高リスク分野は、会社の経営管理の主な面をカバーしており、重大な漏れは存在しない。
3、重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金、調達、資産、販売、工事、契約、保証、投資、子会社管理。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系の要求に基づいて、会社内部制御関連制度と評価方法と結びつけて内部制御評価業務を組織し展開する。会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。
1、財務報告内部制御欠陥の認定基準
認定基準
欠陥等級定量標準定性基準
(1)企業財務諸表はすでに公認会計士に否定的な意見を提出されたか、拒否された可能性が高い。
1つまたは1組の内部制御欠陥が存在する場合、(2)企業の取締役、監事、高級管理職に合致する可能性があり、適時に予防または不正行為の疑いがあるか、または企業の従業員が重大な欠陥を抱えている場合、財務報告書に会社が不正行為を共謀し、企業に重要な損失をもたらし、会計報告書の資産総額の3%または税前利益の損失と不利な影響を及ぼすことに等しい。
総額5%の誤報時(3)監査委員会と監査部門は会社に対して監督職能を有効に発揮できなかった。
(4)当期財務諸表に重大な誤報があり、内部統制は運行中にその誤報を発見できなかった。
1つまたは1組の内部制御欠陥が存在する場合、有合(1)公認会計準則に従って理を選択し、応用していない可能性があり、適時に予防または会計政策を予防できない。
重要な欠陥は財務報告書に合併会計報告書(2)より小さい反不正プログラムと制御措置が確立されていないことを発見した。表資産総額の3%または税引前利益総額の5%、(3)期末財務報告過程に対する制御預金は、連結会計報告書資産総額が1つ以上の欠陥があり、編成された0.5%または税引前利益総額の1%を合理的に保証できない場合の財務報告書が真実で完全な目標を達成することに等しい。
一般的な欠陥は、重大な欠陥と重要な欠陥を構成しない他の欠陥に対して、重大な欠陥と重要な欠陥を構成しない他の欠陥に対して
2、非財務報告内部制御欠陥の認定基準
認定基準
欠陥等級定量標準定性基準
1つまたは1組の内部制御欠陥が存在する場合、欠陥が発生する可能性が高い場合、重大な欠陥理を深刻に低下させる可能性がある場合、会社の直接財産損失が大きく、仕事の効率や効果が大きく、または税前利益総額の3%に等しい欠陥の不確実性を深刻に増大させる可能性がある。あるいは予想された目標から深刻に逸脱させる
会社の直接財産損失が欠陥が発生する可能性より小さい場合、重要な欠陥の3%を著しく下げるが、税前利益総額の0.5%以上の低生産性または効果、または効果欠陥の不確実性を著しく増大させる。あるいは予想された目標から深刻に逸脱させる
会社の直接財産損失が欠陥が発生する可能性より小さい場合、一般的な欠陥税前利益総額の0.5%の欠陥生産性または効果を低下させたり、効果の不確実性を増大させたり、予想された目標から逸脱させたりする可能性があります。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況：上記財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づき、報告期間内に会社財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況：上記非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づき、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
二、社内統制建設状況
会社は比較的に完備して、健全で、有効な内部制御制度体系を創立して、そして有効に実行することができます。(I)内部制御環境
1、ガバナンス構造
会社ガバナンスの基本状況:会社は「企業内部コントロール基本規範」と「会社法」「証券法」などの法律法規の要求に厳格に従い、会社法人ガバナンス構造を絶えず改善し、意思決定、実行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、内部管理を強化し、会社の運営を規範化する。
会社の株主及び株主総会:会社はすべての株主が平等な権利を享有することを確保する。株主総会の招集、開催は、「会社定款」「株主総会議事規則」の要求と規定に完全に合致している。会社の重大な関連取引及びその他の重大事項について、会社の独立取締役はいずれも特別意見を発表し、会社は関連側と関連する書面協議を締結し、タイムリーに情報開示を行った。
持株株主と会社について:会社と持株株主は業務、人員、資産、構造、財務の面で完全に分離し、会社の経営業務、機構運営、財務計算が独立し、独立して経営責任とリスクを負う。会社の取締役会、監事会と内部管理機構が独立して運営し、会社の重大な意思決定が法定手続きと規範要求に従って行うことを確保する。
取締役及び取締役会について:取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。会社の9名の取締役、その中に3名の独立取締役が含まれて、取締役会のメンバーの構造は合理的で、取締役の資料は真実で、完全で、取締役の人選は事前に関係組織と本人の同意を得て、そして書面の承諾があります;会社は2021年4月29日に2020年度株主総会を開き、「会社取締役会の交代選挙及び会社第4回取締役会の非独立取締役の選出に関する議案」と「会社取締役会の交代選挙及び会社第4回取締役会の独立董事の選出に関する議案」を審議・採択した。会社の第4回取締役会のメンバーはいずれも上場会社の取締役を務める資格を備えており、3人の独立取締役の職務資格と独立性は会社の2020年年度株主総会が開催される前に深セン証券取引所の届出審査を通過した。上述の人員はいずれも招聘された職場に適任することができ、「会社法」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」「上場会社独立取締役規則」及び「会社定款」などの関連規定に規定された職務禁止の状況は存在しない。中国証券監督管理委員会に市場参入禁止者と確定され、参入期間中である場合もなく、中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所のいかなる処罰と懲戒を受けておらず、信用喪失被執行者には属していない。会社の取締役会の下に設置された戦略、監査、指名、報酬と審査の4つの専門委員会、独立取締役は各専門委員会の招集者を担当し、専門に関する事項はまず専門委員会の通過を経てから取締役会の審議に提出し、独立取締役がよりよく役割を果たすのに役立つ。
監事と監事会:会社の監事会のメンバーはすべて関連する専門知識と仕事の経験を持っています;監事会は会社定款によって与えられた職権に基づき、独立して会社の取締役と高級管理者の職責履行行為、会社の財務などを効果的に監督する。取締役会会議に列席し、取締役会に対して関連提案と意見を提出する。会社は2021年4月29日に2020年年度株主総会を開き、「会社監事会の交代選挙及び会社第4回監事会の非従業員代表監事に関する議案」を審議・採択し、3人の非従業員代表監事を選出した。会社の従業員代表大会は2人の従業員代表監事を選出した。これらの人員はいずれも法律、法規に規定された上場会社の監事の職務資格に合致し、「会社法」及び「会社定款」に規定された会社の監事を担当してはならない状況も存在せず、中国証券監督管理委員会に市場参入禁止者として確定されたがまだ解除されていない状況も存在せず、中国証券監督管理委員会と証券取引所のいかなる処罰と懲戒を受けたことがない。信用喪失被執行者ではない。高級管理者とマネージャー層:株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、会社の日常経営管理業務を主宰し、投資、資金調達、保証、関連者の取引またはその他の重大事項に関連し、会社定款の規定に基づいて取締役会の決定を提出する。上記の高級管理職は、職権の行使に適応する職務条件を備えている。「会社法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」及び「会社定款」に規定された会社高級管理者或いは董事会秘書を担当してはならない状況は存在せず、信用喪失被執行者に属さない。中国証券監督管理委員会に市場参入禁止者として確定され、まだ解除されていない状況はなく、深セン証券取引所に上場会社の高級管理職や取締役会秘書に適していないと公表された状況もなく、中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所のいかなる処罰と懲戒も受けていない。会社の独立取締役はすでに上述の議案に同意した独立意見を発表した。
会社の利益関係者について:会社は従業員、サプライヤー、販売者、コミュニティなどの利益関係者の合法的な権利を十分に尊重し、維持し、彼らと積極的に協力し、共同で会社の持続的、健康的、安定的な発展を推進する。
情報開示と投資家関係管理について:会社は専任者が責任を負う投資家関係管理制度を確立し、株主とその他の投資家にタイムリーにサービスを提供し、株主の訪問と投資家のコンサルティングを受けることができる。2、部門の設置と職権の分配
会社は設計研究院、工程技術研究センター、EPC事業部、設備事業部、執事式サービス部、工程部、運営管理センター、物制御センター、倉庫保管部、財務部、造価部、監査部、市場センター、人的資源部、品質管理部、設備工場、証券事務部、総経理事務室、情報化建設管理センターを設置した。各部門間の職責は明確で、互いに牽制し、分業協力し、各行の責任は、有効な階層管理メカニズムを形成した。会社は法律法規及び会社定款の規定に従い、制度規範、審査と監査監督管理を結合し、会社の経営活動に
