証券コード： China National Nuclear Power Co.Ltd(601985) 証券略称： China National Nuclear Power Co.Ltd(601985) 公告番号：2022026
債券コード：163678債券略称：20原子力発電Y 1
債券コード:175096債券略称:20原子力発電Y 2
債券コード:175285債券略称:20原子力発電Y 3
債券コード:175425債券略称:20原子力発電Y 5
China National Nuclear Power Co.Ltd(601985) について
原子力転換債の償還結果及び株式変動の公告を実施する
当社の取締役会及び全取締役は、本公告の内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、その内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯責任を負う。重要なヒント:
買い戻し数量：人民元9637000元（96370枚）
買い戻し両替総額:人民元97236363元(当期利息を含む)
償還登録日：2022年3月8日
償還価格:100899元/枚(当期利息を含む)
償還金支給日：2022年3月9日
転換可能債権摘出日:2022年3月9日
China National Nuclear Power Co.Ltd(601985) (以下、会社または当社と略称する)の株式は2021年12月16日から2022年1月17日までの間、30取引日連続で15取引日の終値を満たし、「原子力転換債」の当期転換価格の130%(つまり7.45元/株)を下回らない。「 China National Nuclear Power Co.Ltd(601985) 転換社債募集説明書の公開発行」(以下「募集説明書」と略称する)に関する規定に基づき、「原子力転換債」の条件付き償還条項がトリガーされた。
2022年1月17日、会社の第4回取締役会第2回会議は「原子力転換債の早期償還に関する議案」を審議・採択し、「原子力転換債」の早期償還権利を行使し、償還登録日に登録された「原子力転換債」をすべて償還することを決定した。
現在、「上場会社証券発行管理弁法」「上海証券取引所株式上場規則」「転換社債管理弁法」と会社の「募集説明書」の関連条項に基づき、関連事項を買い戻すことについて、「原子力転換債」の所有者全員に以下のように公告する。
一、今回の転換可能債権の償還の公告状況
(I)償還条件の達成状況
会社の株価は2021年12月16日から2022年1月17日まで30取引日連続で15取引日の終値が「原子力転換債」の当期転換株価格の130%(つまり7.45元/株)を下回らず、「原子力転換債」の償還条件を満たしている。
（Ⅱ）手順履行状況
2022年1月17日、会社は第4回取締役会第2回会議を開き、「原子力転換債の早期償還に関する議案」を審議し、「原子力転換債」の早期償還権利を行使し、登録日に登録された「原子力転換債」の全部を償還することを決定した。同時に、取締役会は管理層に後続の「原子力転換債」の償還に関するすべての事項を担当することを授権し、償還時間、手順、価格、支払い方法などの具体的な事項を含むが、これに限らない。具体的な内容は、同社が2022年1月18日に発表した「 China National Nuclear Power Co.Ltd(601985) 原子力回転債の早期償還に関するヒント公告」(2022005号公告)を参照してください。会社は2022年1月27日に『 China National Nuclear Power Co.Ltd(601985) 原子力転換債の償還及び摘出に関する第1回提示公告』(具体的には会社2022007号公告を参照)を発表し、2022年1月29日、2022年2月9日、2022年2月12日、2022年2月16日、2022年2月19日、2022年2月23日、2022年2月26日、2022年3月2日、2022年3月5日、2022年3月8日に「原子力回転債」の償還に関する10回の提示公告を発表し、償還事項は以下の通りである。
1.償還登録日及び償還対象
償還対象は2022年3月8日に上場した後、中国証券登記決済有限責任会社上海支社(以下「中登上海支社」と略称する)に登録された「原子力転換債」の所有者全員。
2.償還価格
当社の「募集説明書」の条件付き償還条項に関する約束によると、償還価格は100899元/枚(額面に当期未収利息を加算)である。
当期未収利息の計算式は、IA=B×i×t/365
IA：当期未払い利息を指す。
B:今回発行された転換可能債権所有者が保有する償還可能債権の額面総額を指す。
i:転換可能債権の当年の額面金利を指す。
t:利息計算日数、すなわち、前の利息支払日から本利息計算年度の償還日までの実際のカレンダー日数(先頭を計算して末尾を計算しない)を指す。
当期利息計算年度(2021年4月15日から2022年4月14日まで)の額面年利率は1%である。利息計算日数は、利息計算日2021年4月15日から本利息計算年度の償還日2022年3月9日までの328日間である。
当期未収利息=100×1%×328365=0.899元/枚;
償還価格=額面+当期計上利息=100+0.899100899元/枚。
「中華人民共和国個人所得税法」及びその他の関連税収法規と文書の規定によると、会社は社債個人投資家(証券投資基金を含む)が債券個人利息収入所得税を納付すべきで、課税税率は利息額の20%であり、すなわち額面値が100元ごとに転換可能な社債の償還金額は人民元100899元(税前)である。実際に支給された身代金は人民元100719元(税後)。転換可能社債利息個人所得税は、各両替機構が代控除代納を担当し、各両替機構の所在地の税務部門に直接納付する。各利息支払サイトが上記債券利息個人所得税の控除代納義務を履行していない場合、これによる法律責任は各利息支払サイトが自ら負担する。
「中華人民共和国企業所得税法」及びその他の関連税収法規と文書の規定に基づき、転換社債を保有する住民企業に対して、その債券利息所得税は自ら納付し、すなわち額面100元の転換社債ごとに実際に償還金額は人民元100899元(税込)である。
本期債券を保有する合格海外機構投資家等の非住民企業については、「財政部、税務総局の海外投資機構が国内債券市場に投資する企業所得税、付加価値税政策の継続に関する公告」(財政部税務総局公告2021年第34号)の規定に基づき、2021年11月7日から2025年12月31日まで、国外機構が国内債券市場に投資して取得した債券利息収入に対して、企業所得税と付加価値税を暫定的に免除する。そのため、今期債券を保有する合格海外機関投資家(QFII、RQFIIを含む)に対して、会社は税前の償還金額によって償還金を配布し、所有者の実際の額面は100元ごとに転換可能な社債の償還金額は人民元100899元である。
3.償還金支給日：2022年3月9日。
二、今回の「原子力転換」の償還の結果と償還が会社に与える影響
(I)償還残高
償還登記日(2022年3月8日)の終値後、「原子力転換」残高は人民元
9637000元で、「原子力転換債」の発行総額の78000000000元の0.12%を占めている。
（Ⅱ）転換状況
償還登録日(2022年3月8日)の終値後、累計7790363000元
「原子力転換債」はすでに会社株に転換し、「原子力転換債」の発行総額の99.88%を占め、累計転換株
数は1359567507株で、「原子力転換債」転換前の会社が発行した株式総額の8.73%を占めている。
2022年1月1日から2022年3月8日まで、計758 Chongqing Chuanyi Automation Co.Ltd(603100) 0元
債務は会社株に転換し、転換株数は1323910885株だった。期間は会社が転換可能なために株を転換し、
株式オプションインセンティブ計画行権による株式変動状況は以下の通りである。
単位:株
変動前の今回の株式変動後
株式種別(2021年12月31回転債転株激励行権(2022年3月8日)日)
限定販売条件フロー44776119300 0 0447761193通株
無制限販売条件フロー1707494965913239885119304184 Chengdu Xingrong Environment Co.Ltd(000598) 48株
総株式175227108521323988511930418847821041
（III）転換可能債権の取引停止及び株式転換状況
2022年3月9日から、「原子力転換債」は取引と転換を停止し、まだ転換していない9637000
元「原子力回転債」はすべて凍結する。
(IV)償還金は中国決済上海支社から提供されたデータに基づき、同社は今回「核」を償還する。
転換できる債務の数は96370枚で、償還金の総額は97236363元(当期利息を含む)で、
償還金の支給日は2021年3月9日です。
(V)今回の償還が会社に与える影響
今回の「原子力転換債」の償還総額は人民元97236363元(当期利息を含む)で、
会社の財務状況、経営成果及びキャッシュフローに大きな影響を及ぼさなかった。今回の「原子力転換債」の転換
完成後、会社の総株価は18847821041株に増加し、会社の資本実力を増加させ、会社のリスク抵抗能力を高めた。総株価が増加したため、短期的には会社の1株当たりの収益が薄くなった。
三、今回の転換可能債権の償還の後続事項
2022年3月9日から、「原子力転換債」(転換債コード113026)が上海証券取引所で摘発される。
ここに公告する。
China National Nuclear Power Co.Ltd(601985) 取締役会2022年3月10日
