Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535)
2021年度取締役会監査委員会の職責履行状況報告
2021年度、6035(以下「会社」と略称する)第4回取締役会審査委員会は中国証券監督管理委員会の「上場会社管理準則」、上海証券取引所の「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」及び「会社定款」、「取締役会審査委員会仕事細則」の関連規定に基づき、勤勉に職務を遂行する原則に基づいて、職責を真剣に履行し、2021年度の職務履行状況について以下のように報告する。
一、監査委員会の基本状況
第4回取締役会審査委員会は2人の独立取締役梁肖林、林勲亮及び1人の非独立取締役黄艶婷から構成されている。主任委員、会議招集者は専門会計資格を持つ独立取締役の梁肖林が担当する。
二、監査委員会2021年会議の開催状況
2021年、第4回取締役会審査委員会は計7回の会議を開催した。会議の状況は以下の通りです。
会議の第2回会議の期日に議案を審議する
第4期取締役会監査委員会1、「新会計準則の執行に関する結果会2021年3月11日
2021年第1回会議を開催し政策変更の議案を計上する
第4回取締役会監査委員会1、「監査機構の再雇用を提案することに関する議2021年3月16日
2021年第2回会議案の開催
1、『2020年度財務報告書』
第4回取締役会監査委員会2、「2020年度内部統制評価報告」2021年3月23日
2021年第3回会議を開催する3、「2021年度の日常関連取引を予定する議案について」
第4期取締役会監査委員会2021年4月1日1、『2021年第1四半期財務諸表』
2021年第4回会議を開く
第4期取締役会監査委員会1、「新会計準則の執行に関する結果会2021年7月19日
2021年第5回会議を開催し政策変更の議案を計上する
第4回取締役会監査委員会
2021年8月27日1、『2021年半年度財務報告』
2021年第6回会議第4回取締役会審査委員会を開催
2021年10月15日1、「2021年第3四半期財務諸表」は2021年第7回会議を開催する
三、取締役会監査委員会2021年度の職務履行状況
報告期間内に、「上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」及び「取締役会監査委員会業務細則」の関連規定に基づき、監査委員会委員は積極的に職責を履行し、外部監査機構の仕事を監督し評価し、内部監査業務を指導し、財務報告を審査し、内部制御の有効性を評価するなどの面で取締役会に専門意見を提出した。
(I)外部監査機構の監督と評価
1、外部監査機関の独立性と専門性を評価する
監査委員会は華興会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「華興」と略称する)と何度も交流会を開き、2020年度財務報告監査計画を協議し確定し、監査中の重大事項と処理方法を討論し、会社の管理層、関連部門を協調して監査業務に積極的に協力し、年審会計士に計画通りに仕事の進度を厳格に手配するよう促す。監査作業が順調に完了することを確保します。
会社の元監査チームが広東司農会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「司農」と略称する)に加入したため、会社の2021年度財務報告監査業務が予定通り行われることを確保するため、監査委員会は監査業務の連続性を維持するために、監査委員会が司農を2021年度財務報告監査機構と内部制御監査機構に改任することを提案した。
2、外部監査機構と監査範囲、監査計画、監査方法及び監査中に発見された重大事項を討論し、疎通する
報告期間内、監査委員会は外部監査機構が提出した監査範囲、監査計画、監査方法などの事項について討論と疎通を行い、監査期間中に監査中にその他の重大事項が発見されなかった。
3、外部監査機関が勤勉に責任を果たすかどうかを監督し評価する
監査委員会は外部監査機構が監査過程で勤勉に責任を果たし、独立、客観、公正な職業準則に従ったと考えている。
(II)内部監査業務の指導
監査委員会は会社の内部監査部門が制定した2021年度の内部監査業務計画を真剣に審査し、この計画の実行可能性を認め、同時に内部監査部門にこの計画に厳格に従って具体的な実施を促し、内部監査に現れた問題に対して指導的な意見を提出した。関連業務報告書を審査した結果、会社の内部監査業務に重大な問題があることは発見されず、内部監査部門が法に基づいて有効に運営できると考えている。
(III)会社の財務報告書を審査し、意見を発表する
監査委員会は会社が「2020年年度財務報告書」、「2021年第1四半期財務報告書」、「2021年半年度財務報告書」、「2021年第3四半期財務報告書」及びその他の関連財務資料を作成することを真剣に審議し、上述の財務報告及びその他の関連財務資料の作成財政部が公布・実施した関連企業会計準則及びその関連準則の解釈、応用ガイドラインに合致する。中国証券監督管理委員会の「証券を公開発行する会社情報開示編報規則第15号–財務報告の一般規定(2014年改訂)」に合致する。会社が現在実行している会計政策、会計推定に従い、財務情報の内容は真実、正確、完全、合法的に会社の実情を反映し、いかなる虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れ、重大な誤報状況も存在せず、すべての重大な面で会社の財務状況、経営成果とキャッシュフローを公正に反映している。
監査委員会は、会計政策及び推定変更、重要な会計判断に関する事項などについて特に注目している。
(IV)内部制御の有効性の評価
監査委員会は社内統制制度の確立と健全化と実施を極めて重視している。真剣に検査した結果、監査委員会は会社がすでに「会社法」、「証券法」などの法律法規と中国証券監督会、上海証券取引所の関連規定の要求に従い、比較的完備した会社のガバナンス構造と内部制御制度を確立したと考えている。会社の内部統制制度は会社の規模、業務範囲、競争状況とリスクレベルなどに適応し、経営環境と会社の業務の変化に伴ってタイムリーに調整する。会社は情報化手段を強化し、構造化されたプロセス管理システムを確立し、専門プロセス管理プラットフォームを利用して管理プロセスを統一し、内部制御制度を完備し、内部制御制度の実行を実行し、内部制御監督検査を強化し、会社の健康、持続可能な発展を促進しなければならない。
(V)管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションを調整する
報告期間内に、管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構をよりよく有効にコミュニケーションさせるために、監査委員会は多ルートを通じて積極的な協調作業を行い、監査効率を高め、監査コストを下げ、内部監査人員の業務素質とレベルを高め、共同で監査監督職能を発揮する。
四、全体評価
2021年度、監査委員会は「上海証券取引所上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」及び会社の「取締役会監査委員会活動細則」の関連規定に基づき、職責を厳守し、職責を果たし、忠実に勤勉に仕事の職責を履行した。
2022年、監査委員会は引き続き関連規定に従い、慎重、客観、公正の原則を遵守し、会社と全株主の合法的権益を確実に維持することから出発し、引き続き勤勉に責任を果たし、監査委員会の専門職能を十分に発揮し、会社の安定した経営、規則的な運営、健全な発展を促進する。
以上報告します。
Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535) 取締役会監査委員会2022年3月9日
