Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535)
2021年度内部統制評価報告
Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.内部統制評価報告基準日において、財務報告内部統制に重大な欠陥があるか□Yes√No 2.財務報告内部統制評価結論√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したか□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致するかどうか√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである：60355、広州市天運科技発展有限公司、広州市三景電器設備有限公司、広州市奇天国際物流有限公司、北京市松天サプライチェーン管理有限公司、天運国際物流(広州)有限公司、上海三田サプライチェーン管理有限公司、嘉誠グローバルグループ有限公司、広州市大金サプライチェーン管理有限会社、60355科学技術サプライチェーン(海南)有限会社、天運国際科学技術サプライチェーン(海南)有限会社、高島屋(海南)科学技術発展ホールディングス有限会社、湖北楓田科学技術発展有限会社2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額の100を占める
比3.評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、保証業務、財務報告、契約管理、内部情報伝達、情報システムなど。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
購買管理、販売管理、資金管理、入札業務管理、重点プロジェクト投資管理、回収管理など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーしており、重大な漏れがあるか□はい√いいえ
6.法定免除があるか□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社管理制度に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥特定認定基準が前年度と調整されているか□Yes√No
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
営業収入営業収入総額の0.5%≦営業収入総額の0.2%≦誤報＜営業収入総額の誤報誤報＜営業収入総額の0.2%
0.5%
利益総額利益総額の5%≦誤報利益総額の2%≦誤報＜利誤報＜利益総額の2%
潤総額の5%
資産総額資産総額の0.5%≦誤報資産総額の0.2%≦誤報誤報＜資産総額の0.2%＜資産総額の0.5%
所有者持分所有者持分の0.5%≦所有者持分の0.2%≦所有者持分の0.5%0.2%
説明:上述の重要度は主に2つの方面の要素に依存する:第一に、この欠陥が合理的な可能性を備えているかどうかは企業内部のコントロールがタイムリーに財務報告の誤報を防止したり、発見したり、是正したりすることができない。第二に、この欠陥は単独または他の欠陥による潜在的な誤報金額の大きさであり、潜在的な誤報金額は潜在的な誤報率と対応する会計科目の同方向累積発生額に基づいて計算され、潜在的な誤報率は誤報サンプルの数と抽出サンプルの総量に基づいて決定される。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1)会社の取締役、監事と高級管理職には不正がある。2)会社はすでに公表した財務報告書を訂正し、重大な誤報の是正を反映する。3)監査士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行中にこの誤報を発見できなかった。4)監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。5）重大欠陥に関する内部統制評価結果が合理的な時間内に改善されず、可能性がある
財務レポートの信頼性に影響します。
重要な欠陥1)以下の分野の制御に欠陥があり、総合分析を経て財務諸表情報の真実、正確、信頼性を合理的に保証することができず、重要な欠陥と判定される:1一般公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用するかどうかの制御;2非常规または非システム取引の制御;③財務報告プロセスと関連情報システムの内部制御。2)監査士は当期の財務報告に重要な欠陥があることを発見し、内部統制は運行中にこの誤報を発見できなかった。3)重要欠陥に関する内部統制評価結果は合理的な時間内に改善されず、財務報告書の真実信頼性に影響を及ぼす可能性がある。
一般的な欠陥は、重大な欠陥または重要な欠陥を構成しない他の内部制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失金により会社が直接または潜在的に会社が直接または潜在的に会社を直接または潜在的にもたらした直接または潜在的な経済損失が100万済以上の損失が50万済以上の損失が50万元未満である
元かつ100万元未満
マイナスの影響は会社に対して比較的に大きいマイナスの影をもたらして国家政府部門の処罰を受けて省級(省級を含む)を受けます直ちに公告の形式で対外的に羽織ったが、会社に対して定期的に報告しなかった政府部門の処罰は会社の露出にマイナスの影響を与えなかった定期報告の開示にマイナスの影響を与えた。
内部制御システムは連続して3年以上メンテナンスされていない、連続して2年以上メンテナンスされていない、更に年度によってメンテナンスされていない、更新されていない内部制御システムファイル、新しい内部制御システムファイルを形成していない、システムファイルを形成していない、完全な内部制御サンプリング原稿の完全な内部制御サンプリング原稿の内部制御サンプリング原稿
説明:定量基準:会社に与える直接損失金額及び重大な影響の程度を基準に、会社の欠陥の重要度を確定する。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1)重要な業務が制度制御に欠けているか、制度体系が深刻に欠けている。2)管理職が適任でない、不作為である、あるいは内部のコントロールを凌駕する。3）企業経営活動は国家法律法規に厳重に違反している；4）企業の重大な意思決定手順或いは情報開示が規則に合わない；5)核心管理チーム或いは重要な職場の人員の非正常な流失が深刻である。6)メディアのマイナスニュースが頻発し、会社の評判や資本市場の価格設定に重大なマイナス影響を与える。7)重大な欠陥に関する内部統制評価結果は合理的な時間内に改善されなかった。8)企業の重要な情報漏洩或いは知的財産権侵害を受け、会社の製品の市場競争力を弱め、重大な損失をもたらす。
重要な欠陥1)重要業務の管理制度または授権制御に欠陥がある。2）企業経営管理プロセスは明らかに経済効果に合わない状況がある；3)メディアのマイナスニュースが頻発し、会社の評判や資本市場の価格設定に大きなマイナス影響を与える。4)重要な欠陥に関する内部統制評価結果は合理的な時間内に改善されなかった。5)企業の重要な情報漏洩や知的財産権侵害を受け、会社の製品の市場競争力を弱めているが、重大な損失をもたらしていない。
一般的な欠陥は、重大な欠陥または重要な欠陥を構成しない他の内部制御欠陥である。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし
