Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631)
内部統制自己評価報告
Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) 全株主：
財政部、証券監督管理委員会などの部門が共同で発表した「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御システムと略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社は2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制構築の合理性、完全性、実施の有効性を評価し、内部統制設計と運行に存在する欠陥を認定した。2021年12月31日現在、会社の財務諸表に関連する内部統制自己評価状況を以下のように報告する。
一、重要声明
内部統制は、企業取締役会、監事会、マネージャー層、従業員全員が実施し、統制目標を実現するためのプロセスです。会社のガバナンス層の監督の下で、企業内部制御規範体系の規定に従い、有効な内部制御を設計、実施、維持し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは当社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
内部統制の確立と実施の目標は、企業経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実性と完全性を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、企業の発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度に低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部統制評価業務組織状況
内部統制評価業務は会社の取締役会及びその下に設置された監査委員会が指導し、監査部門を主導として多部門が参加する評価グループを構成し、評価範囲に組み込まれた主なリスク分野と単位を評価する。
(一)評価手順:評価グループを設立し、評価案を制定する。現場検査評価グループの研究は内部制御の欠陥を認定した。改善案は討論と審査を行う。規定の権限と手順に従って取締役会に審議して承認する。
(二)評価方法:評価グループを構成し、個別インタビュー、アンケート調査、特別テーマ討論、走行テスト、統計サンプリング、比較分析などの多種の方法を総合的に運用し、当社の内部制御設計と有効運行の証拠を広く収集し、内部制御設計の欠陥と運行欠陥を研究認定する。
三、内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、 Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) である。連結範囲に組み入れた単位資産総額は、会社連結財務諸表の資産総額の98.15%を占め、営業収入の合計は、会社連結財務諸表の営業収入の93.80%を占めている。評価範囲に組み込まれた主な業務は、フィルム集積技術全体ソリューション、フィルム材料及び部品販売を含む。
評価範囲に組み入れる事項には、会社レベルの会社ガバナンス、組織構造、発展戦略、企業文化、情報開示、情報システム、内部監査が含まれる。業務レベルの人的資源、財務報告、販売業務、購買業務、資金管理、資産管理、契約管理、工事管理、保証業務、研究と開発、関連取引、子会社に対する管理制御など。重点的に注目している高リスク分野は主に資金活動、販売業務、購買業務、在庫と固定資産管理、財務報告などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(一)ガバナンス構造
会社は「会社法」、「証券法」と「会社定款」などの法律と関連規定に基づいて規範的な法人ガバナンス構造と議事規則を確立し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。
1.株主総会は会社の最高権力機構であり、「株主総会議事規則」を制定し、株主総会の性質、職権及び株主総会の招集と通知、提案、採決、決議などの作業手順を明確に規定した。この規則の制定と有効な執行は、株主総会が法に基づいて重大事項の意思決定権を行使することを保証し、株主の合法的権益を保障するのに有利である。
2.取締役会は会社の常設意思決定機構であり、株主総会に責任を負い、会社の経営活動における重大な意思決定問題を審議し、決定したり、株主総会に提出して会社を審議したりする。取締役は株主総会によって選出され、理事長は取締役会によって選出される。取締役会は9人の取締役で構成され、理事長1人を設置し、そのうち独立取締役は3人である。戦略委員会、監査委員会、報酬と審査委員会、指名委員会の4つの専門委員会と取締役会事務室を設置する。専門委員会はいずれも会社の取締役、独立取締役が担当している。会社は『取締役会議事規則』、『独立取締役工作制度』、『戦略委員会工作細則』、『監査委員会工作細則』、『報酬と審査委員会工作細則』、『指名委員会工作細則』を制定し、取締役の選任手順、取締役の義務、取締役会の構成と職責、取締役会議事規則、独立取締役の仕事手順、各専門委員会の構成と職責など。これらの制度の制定と有効な執行は、専門委員会が職責を有効に履行し、取締役会の科学的な意思決定に助けを提供することを保証することができる。
3.監事会は会社の監督機構であり、会社の取締役、高級管理者の行為及び会社の財務に対する監督を担当する。会社監事会は3人の監事で構成され、そのうち1人は従業員代表である。会社は「監事会議事規則」を制定し、監事職責、監事会職権、監事会の招集と通知、決議などを明確に規定した。この規則の制定と有効な執行は、監事会の監督作用を十分に発揮し、株主利益、会社利益及び従業員の合法的利益が侵害されないことを保障するのに有利である。
4.総経理は会社の日常経営管理活動を全面的に担当し、取締役会の決議を実施する。会社は「総経理仕事細則」を制定し、総経理職責、経理事務会及び生産スケジューリング会議、総経理報告制度、監督制度などの内容を規定した。これらの制度の制定と有効な執行は、取締役会の各政策決定が有効に実施されることを確保し、会社の経営管理レベルとリスク防止能力を高めた。
（二）内部組織構造
報告日までに、会社が現在設置している内部機構は市場部、医薬食品事業部、化学工業事業部、水務事業部、水務事業部、陶磁器膜事業部、有機膜事業部、廃塩総合管理業務グループ、党委員会事務室、装備製造部、技術研究開発部、工事管理センター、購買部、人的資源部、事務室、財務部、監査風制御部、証券投資部、安環品質部。
各部門の職責と職務職責を合理的に区分し、職務に相容れない分離の原則を貫徹することによって、各部門の間に分業が明確で、互いに協力し、互いにバランスを取るメカニズムを形成させ、会社の生産経営活動の秩序ある健全な運行を確保し、コントロール目標の実現を保障した。
(三)発展戦略
同社は今後も分離膜材料と膜分離技術の発展と革新に専念し、世界の膜分離業界のリーダーになることを目指している。会社は膜分離技術を利用して伝統産業のアップグレード改造を実現することに力を入れ、国の省エネ・排出削減、循環経済の事業に積極的に参加し、膜分離技術の社会価値と経済価値を実現する。
（四）企業文化
会社は“全世界の膜の分離業界のリーダーになります”をビジョンにして、“取引先は第1のサービスの対象で、革新は第1の生産力で、誠実さは第1のブランドで、奮闘者は第1の財産です”の核心の価値観を受け継いで、「先進的な分離技術を発展させ、生産を促進し、エネルギーを節約し、環境を保護し、顧客のために価値を創造し、人類のために未来を守る」という企業使命を実践する。会社は企業文化の宣伝と普及を非常に重視し、「企業文化祭」などの活動を組織することを通じて、積極的な企業文化雰囲気を醸成している。
（五）情報開示
会社は「情報開示管理制度」、「重大情報内部報告制度」、「外部情報使用者管理制度」、「内幕情報知る人登録管理制度」を制定し、情報開示責任者、情報開示事務管理部門と関連義務者、各責任者及び義務者の職責、情報開示の内容と基準を明確にした。情報開示の審査プロセス、情報開示関連書類及び資料のファイル管理など。
(六)情報とコミュニケーション
会社はメールシステムを切り口として、ERP現代化情報プラットフォームを利用して、各部門と従業員と管理層の間の情報伝達をより迅速かつ効果的で、迅速かつスムーズにする。
会社はすでに不正行為防止メカニズムを確立し、不正行為防止活動の重点分野、肝心な一環と関係機構の不正行為防止活動における職責権限を明確にし、不正行為事件の通報、調査、処理、報告と救済プログラムを規範化している。
会社は《内部苦情管理制度》を制定してOAシステムで運行して、広範な従業員が自発的に会社の管理に参加することを奨励することを目的として、直ちに会社の総経理に会社の内部運営の欠陥あるいは違反行為を監督して苦情を申し立てる。
(七)内部監査機構の設立状況
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、「監査委員会の仕事細則」などの規定に基づき、会社内、外部監査のコミュニケーション、監督と検査を担当する。監査委員会は3人の取締役で構成され、独立取締役は2人で、そのうち1人の独立取締役は会計専門家であり、委員会の招集者を担当している。監査委員会の下に監査風制御部を設置し、責任者1名を設置し、専門員数名を配置し、それぞれ財務監査、法律、工事価格などの資質と専門能力を持っている。部門は独立して監査業務を展開する専門能力を備えている。
(八)人的資源政策
会社は企業の持続可能な発展に有利な人的資源政策を制定し、従業員の採用、育成、辞退と辞任を含む。従業員の報酬、審査、昇進と賞罰;肝心な職場の従業員の強制休暇制度と定期職場の交代制度。国家秘密または重要な商業秘密を把握する従業員の離職の制限規定など。
同時に、会社は従業員の素質を非常に重視し、職業道徳修養と専門適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準としている。全社には現在383人の従業員がおり、そのうち高級職名を持つ13人、中級職名を持つ45人、初級職名を持つ25人である。このうち博士6人、修士大学院生41人、本科生140人、短大生61人。会社はまた実際の仕事の需要によって、異なる職場に対して多種の形式の後続の育成訓練教育を展開して、従業員たちにすべてその職場に適任させることができて、絶えず人的資源の企業戦略に対する支持力を高めます。
（九）財務報告
会社は会計法、企業会計準則、税法などの関連法律法規の規定に従い、比較的完備した「財務管理制度」を確立した。会社は独立した会計機構を設置して、財務管理と会計計算の方面ですべて比較的に合理的な職場を設置して、相応の職場の仕事の説明書を制定して、そして十分な専任人員を配置して財務の仕事の順調な進行を保証します。会計機構の人員の分業は明確で、職場責任制を実行し、各職場は互いに牽制する役割を果たし、職能を承認、実行、記録することができる。
(十)資金運営管理制度
1.全面的な予算管理
会社はすでに全面的な予算管理制度を実施し、各責任部門の予算管理における職責権限を明確にし、予算の編成、審査、下達と実行手順を規範化し、予算制約を強化した。予算を通じて会社の将来の販売、コスト、キャッシュフローなどを系統的に反映し、会社のすべての経営活動を効果的に組織し、協調し、会社の経営目標を完成させる。
2.貨幣資金管理
会社は「資金支払い管理制度」、「費用清算管理制度」、「個人回転金及び個人借入金管理制度」などの管理制度を制定し、会社の貨幣資金と銀行手形の使用範囲、審査・認可手続きと在庫保管などを明確に規定した。通貨資金業務を行う不適合職位を分離し、関連部門と人員の間で相互に制約し、金の収支監査を強化し、会社の資金の安全を確保した。
3.資金調達資金管理
会社の財務部、証券投資部は定款と関連法規の根拠に基づいて、資金調達の運営方式、管理、協調と監督などを規範化し、資本コストを下げ、資金調達リスクを減らし、資金運営効果を高めた。
4.募集資金使用管理
会社は「募集資金使用管理制度」を制定し、会社の募集資金の保管、使用、資金用途の変更、情報開示などの行為を規範化し、規定の権限に厳格に従って使用し、申請と審査・認可手続きを厳格に履行し、募集資金の使用効果を確保した。
会社の監査風制御部は関連監督管理の要求に従い、定期的に募集資金口座に対して特別監査を行い、監査報告書を発行する。（十一）資産管理
会社は会社の固定資産の購入、保管、使用、維持、処置、廃棄、棚卸し、記録などの行為を規範化し、「固定資産管理制度」を制定し、会社の固定資産の安全、完全、有効を確保した。関連部署に対して
（十二）購買と支払業務
会社は「購買管理制度」、「購買契約審査・認可プロセス」などの管理制度を制定し、会社の大口原材料、備品備品、工事材料などの購買契約の締結、履行、変更、解除、管理などの行為を規範化し、購買の透明度を強化し、購買コストを下げ、腐敗行為の繁殖を防ぎ、契約紛争による経済損失を避ける。
会社は《仕入れ入札管理制度》、《仕入れ管理制度》を制定して、具体的な実際の仕事に対してもっと具体的な細分化の要求をしました:プロジェクトの工事の外注、基礎建設の工事の支払いの方面で、会社の監査風制御部の監査を経て後で支払うことができます;入札募集の面では、入札募集グループの人員配置、行動規則を細分化した。サプライヤー管理の面では、会社は「サプライヤー管理方法」を制定し、異なる等級のサプライヤーの具体的な操作規則などを細分化した。
（十三）生産プロセスとコストコントロール
1.生産と品質管理
会社は《安全生産管理制度》、《労災事故処理制度》、《高空作業安全規程》、《設備取付安全管理規定》、《労保用品管理制度》、《安全用電管理規範》などの多くの管理制度を制定し、会社内の各種類の事故に対して
