Wuhan Tianyu Information Industry Co.Ltd(300205)
独立取締役年度報告業務制度
第一条( Kunming Chuan Jin Nuo Chemical Co.Ltd(300505) (以下「会社」と略称する)内部統制システムをさらに整備し、会社の情報開示の質を高め、独立取締役の独立性を十分に発揮し、株主全体、特に中小株主の合法的権益が損害を受けないことを保障するため、中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所の関連規定に基づき、会社の年度報告の作成と開示の実際の状況を結びつけて、本仕事制度を特製する。
第二条独立取締役は会社の年報の編成と開示の過程で独立取締役の責任と義務を確実に履行し、勤勉に職責を果たさなければならない。独立取締役は会社及び全株主に対して誠実さと勤勉義務を負う。独立取締役は関連法律、行政法規、規範性文書と「会社定款」の要求に従い、職責を真剣に履行し、会社全体の利益を維持し、特に中小株主の合法的権益が損害を受けないことに注目しなければならない。
第三条独立取締役は中国証券監督管理委員会、証券監督管理局、深セン証券取引所及びその他の主管部門の年度報告に関する要求を真剣に学び、その組織の訓練に積極的に参加しなければならない。
第四条会計年度終了後30日以内に、会社のマネージャー層は独立取締役に本年度の経営状況と重大事項の進展状況を全面的に報告しなければならない。同時に、会社は独立取締役を手配して重大な事項に対して実地考察を行う。
上記事項は書面で記録し、必要な書類は当事者が署名しなければならない。
第五条会社の財務責任者は会社に年報監査を提供する公認会計士が現場監査に入る前に、独立取締役に本年度の監査業務の手配及びその他の関連資料を書面で提出し、独立取締役に会社の本年度の財務状況と経営成果を報告し、独立取締役は材料がそろっていないと判断した場合、補充を要求することができる。第六条年審会計士事務所の入場監査前に、独立取締役は会社の監査委員会と年審会計士との会見に参加し、会計士事務所と関連監査人員の独立性、監査作業グループの人員構成、監査計画、リスク判断、リスク及び不正行為のテストと評価方法、今年度の監査は重点的にコミュニケーションを行い、特に会社の業績予告とその訂正状況に注目する。独立取締役は、会社が前述の会見をタイムリーに手配し、関連サポートを提供するかどうかに注目しなければならない。
年審会計士が初歩的な監査意見を発行した後、年度報告を審議する取締役会会議が開催される前に、独立取締役は再び年審公認会計士との会見に参加し、公認会計士と初審意見を疎通しなければならない。独立取締役は、会社が前述の会見をタイムリーに手配し、関連サポートを提供するかどうかに注目しなければならない。会社は年審公認会計士が初歩的な監査意見を発行した後、少なくとも1回の独立取締役と年審会計士の会見を手配し、監査過程で発見した問題を疎通し、独立取締役は面会の職責を履行しなければならない。
上記のコミュニケーション過程、意見及び要求はいずれも書面記録を形成し、関連当事者が署名して認可しなければならない。第七条独立取締役は年度報告に対して書面による意見確認に署名しなければならない。
独立取締役は年度報告内容の真実性、正確性、完全性が保証できないまたは異議がある場合、理由と意見を陳述し、開示しなければならない。
第八条独立取締役は年度報告書を開示する際、会社の対外保証、持株株主及びその他の関連者の資金占有状況などの重大事項について独立意見を発表しなければならない。
第九条独立取締役が年度報告の具体的な事項に異議を有する場合、全体の独立取締役の二分の一以上の同意を得た後、独立して外部監査機構とコンサルティング機構を招聘し、会社の具体的な事項に対して監査とコンサルティングを行い、関連費用は会社が負担する。
第十条独立取締役の有効な職権行使を保証するために、会社は独立取締役に必要な条件を提供しなければならない。会社の関係者の積極的な協力は、拒否、阻害または隠蔽してはならず、独立取締役の独立した職権行使に関与してはならない。
会社は取締役会秘書を指定して独立取締役と会社の管理層とのコミュニケーションを協調し、独立取締役が年報作成過程で職責を履行するために必要な条件を積極的に創造する。
第十一条年度報告の作成と審議期間中、独立取締役は秘密保持義務を負う。年度報告の開示前に、内幕情報の漏洩、内幕取引などの違法行為の発生を厳重に防止する。
第12条年度報告の作成と審議期間中、独立取締役は会社の株を売買してはならない。
第13条本業務制度の未完成事項については、会社の独立取締役は関連法律、行政法規、部門規則、規範性文書と「会社定款」の規定に従って執行しなければならない。
第十四条本業務制度は取締役会が制定し解釈する。第十五条本業務制度は会社の取締役会会議の審議が可決された日から発効する。
Kunming Chuan Jin Nuo Chemical Co.Ltd(300505) 二零九年八月二十七日二零二二年二月二十八日第一回改訂
