Wuhan Tianyu Information Industry Co.Ltd(300205)
「独立取締役年度報告業務制度」改訂対照表
注意:「削除線」を付けると条項が削除され、「フォントが太くなる」と条項が追加または変更されます。
改訂前改訂後
第一条会社の内部統制システムをさらに改善するため、会社の情報開示を提供する第一条 Kunming Chuan Jin Nuo Chemical Co.Ltd(300505) (以下の品質をさらに改善し、独立取締役の独立性を十分に発揮し、全体の株主、特に中小株主が「会社」と略称する)の内部統制システムを保障するため、会社の情報開示の品質を提供し、十分に発揮した合法的権益が損害を受けないようにする。中国証券監督管理委員会の関連規定に基づき、会社の年度独立取締役の独立性と結びつけて、全株主、特に中小株主の合法的権益が報告の編制と開示を受けない実際の状況を保障し、本業務制度を特製する。損害は、中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所の関連規定に基づき、会社の年度報告の作成と開示の実際の状況と結びつけて、本業務制度を特製する。
第五条会社の財務責任者は、会社に年報監査を提供する登録会計第五条会社の財務責任者は、会社に年報監査を提供する公認会計士が入場監査を提供する前に、独立取締役に本年度の監査業務の手配及びその他の相師の入場監査を書面で提出する前に、独立取締役に本年度の監査業務の手配及びその他の関連資料を書面で提出しなければならない。関連資料は、独立取締役に会社の今年度の財務状況と経営成果を報告し、独立取締役は材料がそろっていないと判断した場合、補充を要求することができる。
第六条会社は年審公認会計士が初歩的な監査意見を発行した後、少なくとも第六条年審会計士事務所が監査に入る前に、独立取締役は独立取締役と年審会計士の会見を共同で手配し、監査過程で発見した会社監査委員会と年審会計士の会見に参加し、会計士と会計士の問題について、独立取締役は面会の職責を履行しなければならない。事務所と関連監査人員の独立性、監査作業グループの人員構成、監査計会見には書面記録及び当事者の署名が必要である。計画、リスク判断、リスク及び不正行為のテストと評価方法、本年度監査重点
特に会社の業績予告とその訂正状況に注目します。独立取締役は、会社が前述の会見をタイムリーに手配し、関連サポートを提供するかどうかに注目しなければならない。
年審会計士が初歩的な監査意見を発行した後、年度報告を審議する取締役会会議が開催される前に、独立取締役は再び年審公認会計士との会見に参加し、公認会計士と初審意見を疎通しなければならない。独立取締役は、会社が前述の会見をタイムリーに手配し、関連サポートを提供するかどうかに注目しなければならない。会社は年審公認会計士が初歩的な監査意見を発行した後、少なくとも1回の独立取締役と年審会計士の会見を手配し、監査過程で発見した問題を疎通し、独立取締役は面会の職責を履行しなければならない。
上記のコミュニケーション過程、意見及び要求会見はいずれも書面記録を形成し、関連当事者が署名して承認しなければならない。
第8条独立取締役は年報の中で年度内の会社の対外保証などの重大な第8条独立取締役について年度報告を開示する時、会社の対外保証、制御事項について独立意見を発表しなければならない。株主及びその他の関連者が資金を占有する状況などの重大事項について独立意見を発表する。
第九条独立取締役が年度報告の具体的な事項に対して異議を有する場合、全体独第九条独立取締役が年度報告の具体的な事項に対して異議を有する場合、全体独立取締役の同意を得た後、独立して外部監査機構と諮問機構を招聘することができ、会社の具体的な事立取締役の二分の一以上の同意を得た後、独立して外部監査機構と諮問機構を招聘することができる。監査とコンサルティングを行い、関連費用は会社が負担する。会社の具体的な事項に対して監査とコンサルティングを行い、関連費用は会社が負担する。
第十五条本業務制度は、会社の取締役会会議の審議が通過した後、公第十五条本業務制度が会社の取締役会会議の審議が通過した日から発効する。会社が上場して株式を発行した日から発効する。上場前の独立取締役年報の仕事は参照して実行する。
