Rainbow Digital Commercial Co.Ltd(002419)
2021年度内部統制自己評価報告
Rainbow Digital Commercial Co.Ltd(002419) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャ層は、社内統制の日常的な運用を組織します。
会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証しか提供できない。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大方面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた単位は Rainbow Digital Commercial Co.Ltd(002419) 親会社及びその主要子会社を含み、評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は会社レベル、人的資源、資金管理、招商購買管理、資産管理、販売管理、戦略発展、工事プロジェクト管理、財務報告、全面予算管理、契約管理、情報システム、デジタル化運営管理、顧客関係管理、物流管理、内部監督などを含む。内部統制評価範囲は安全リスク、戦略制定と実行リスク、投資買収合併リスク、品質リスクなどに重点を置いている。上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価作業根拠
会社が内部統制評価を展開する根拠は主に財政部などの5部委員会が共同で公布した「企業内部統制基本規範」、「企業内部統制応用ガイドライン」、「企業内部統制評価ガイドライン」などの関連規定を含み、会社内部統制関連規則の制度と結びつけて、リスク誘導を原則とし、会社の内部統制体系を客観的に評価することを堅持する。
(III)内部制御欠陥認定基準
「企業内部制御基本規範」及び関連応用ガイドライン、評価ガイドラインの要求に基づき、リスク管理と内部制御体系建設プロジェクトを頼りとし、グループ規模、業界特徴、リスクレベルなどの要素を結合し、当社に適用する内部制御欠陥評価基準を研究確定し、前年度と一致した。内部制御欠陥を重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に分け、認定基準は以下の通りである。
重大な欠陥とは、1つ以上の制御欠陥の組み合わせであり、企業が制御目標から深刻に逸脱する可能性があることを意味する。いずれかの内部制御に重大な欠陥がある場合、内部制御評価報告書において内部制御が無効であるという結論を下すべきである。
重要な欠陥とは、重大な欠陥よりも深刻な1つ以上の制御欠陥の組合せを指すが、企業が制御目標から逸脱する可能性がある。重要な欠陥の深刻さは重大な欠陥より低く、内部統制の全体的な有効性を深刻に危険にさらすことはないが、取締役会、マネージャー層の十分な関心を引き起こさなければならない。一般的な欠陥とは、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
上記の内部制御欠陥区分の等級は、遵守可能な認定基準と、内部制御評価者の職業判断を組み合わせる必要がある。内部制御欠陥の等級をさらに容易に判断するために、会社はそれぞれ財務報告欠陥と非財務報告欠陥に対してそれぞれ相応の認定基準を制定した。
1、財務報告内部制御欠陥の認定基準
（1）定性基準
以下の特徴を有する欠陥は、重大な欠陥と認定されることが考えられる。
1この欠陥は会社の管理層の不正に関連する。
2この欠陥は内部監督機構が基本職能を履行していないことを示している。
3この欠陥は財務報告書に深刻な誤報または報告漏れが発生したことを示している。
④この欠陥は財務報告に関する内部制御環境の失効を示している。
（2）定量基準
最近の年度公告の連結レポートデータを基準に、会社連結レポートの誤報(漏れを含む)の重要度の定量的基準を決定します。
社内制御欠陥評価基準は以下の通りである。
欠陥等級価格評価基準定量評価基準1定量評価基準2定量評価基準3
重大な欠陥は、この欠陥または欠陥の組合せによって5000万以上の誤報が3000万以上あり、不正による誤報が年度財務諸表の誤報より大きく、年度営業より1000万以上の損失をもたらす可能性がある。
報告>財務諸表重要度レベル収益の0.5%の5%
重要欠陥財務諸表重要度レベル20%一般的な欠陥は、この欠陥または欠陥の組合せによって1000万未満の誤報が500万未満であり、不正行為によって100未満の年度財務諸表の誤報を招き、年度営業が年度営業利益万未満の損失を招く可能性がある。
注:表に示す金額の単位はすべて人民元である。表に示す「より小さい」は本数を含まず、「より大きい」はいずれも本数を含む。
2、非財務報告内部制御欠陥の認定基準
財務報告内部制御欠陥の評価基準を参照し、会社の非財務報告内部制御欠陥の重要度を確定する評価基準は以下の通りである。
制御目標次元重大欠陥重要欠陥一般欠陥
会社の業務規模に対する秩序ある会社の業務規模に対する秩序ある拡大は会社の業務規模の秩序ある拡大業務の拡張に深刻な負の影張をもたらし、比較的深刻な負の影張をもたらし、一般的な負の影響をもたらし、公の戦略が鳴り、会社はこの音を解消することができない。会社は長い間、難司が一定の期限内に種の影響を解消することができる。この影響を除去する。この影響;
業務構造が会社の業務構造に対して持続的に会社の業務構造に対する持続的な優位性は会社の業務構造の持続的な優位性の最適化に対して深刻な負の影化をもたらし、比較的に深刻な負の影化をもたらし、一般的な負の影響をもたらす。
音がして、しかも会社はこの音を消すことができなくて、会社は長い時間の内に一定の期限内にこのような影響を取り除くことができます;この影響を除去する。種の影響;
会社の利益レベルの着実な向上会社の利益レベルの着実な向上会社の利益レベルの着実な向上に深刻なマイナス影高をもたらし、比較的深刻なマイナス影高をもたらし、一般的なマイナス影響をもたらし、公響をもたらし、会社はこの音を解消することができない。会社は長い間、難司が一定の期限内に種の影響を解消することができる。この影響を除去する。この影響;
戦略案の執行に厳格な戦略案の執行が現れ、大きな戦略案の執行に一定の戦略執行の重大な漏れが現れ、しかも漏れを補うことができず、しかも大きな程度の漏れを払う必要があり、しかも補う必要がある。代価を払ってこそ補うことができる。定められた代価を補うことができる。
年度営業利益に対して厳格に年度営業利益に対して比較的に大きい年度営業利益に対して不利な営業利益の重い不利な影響を生んで、あるいはもたらした不利な影響、あるいは年度の影響をもたらして、あるいは年度営業利益の年度営業利益が3000営業利益を減らして500万元以下を減らすことをもたらします;
万元以上3000万元以下です。
キャッシュフローに深刻な影響を及ぼし、キャッシュフローに大きな不利を生じさせないことはキャッシュフローに不利な影響を及ぼし、利益の影響を及ぼし、現金総フローの影響をもたらす。現金の総流入が現金の総流入に減少したり、現金の流入が減少したり、現金の総流出が少なくなったり、現金の総流出が増加したりした場合、金の総流出が3000万元増加して6000万元以上増加した。3000万元以上6000万元以下;
以下
重大な投資ミスが発生し、大きな投資ミスが発生し、一般投資ミスが発生し、直成直接経済損失1000万直接経済損失100万元をもたらし、経済損失20万元以上を受け取ったり、投資項目が1000万元以下になったり、100万元以下を投資したりした。或いは投資項目投資効果計画案が6ヶ月延期して計画案より3ヶ月延期して計画案より1ヶ月以上延期して実施したり、投資収益率が月以上6ヶ月以下で実施したり、前の3ヶ月以下で実施したり、投資が予想より40%以上減少したりする。あるいは、投資収益率が予想より20%から30%から40%減少する。30%(20%を含む);
資産の回転能力に重い影響を与え、資産の回転能力に大きな影響を与え、資産の回転能力に不利な運営回転能力に大きな不利な影響を与え、総の不利な影響を与え、総資産に影響を与え、総資産の回転率を下げ、資産の回転率を20%下げ、回転率を10%から20%低く10%以下に低下させる。
上;(10%含む);
一般的な業務/サービスをもたらす重要な業務/サービスにおいて、企業の日常業務が何らかの影響を受けたり、中断されたり、業務/サービスが中断されたり、あるいは業務/サービスが中断されたり、個別の業務/サービスにおいて業務が継続的に中断されたりするのに半年以上かかる場合、3ヶ月以上半年以下の中断または業務/サービス中断の必要性がある場合
