会社コード： Apt Medical Inc(688617) 会社略称： Apt Medical Inc(688617) Apt Medical Inc(688617)
2021年度内部統制評価報告
Apt Medical Inc(688617) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は： Apt Medical Inc(688617) 及びその持株子会社を含む。評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の管理構造、組織構造、人的資源、企業文化、財務報告、販売と入金、購買と支払い、生産と倉庫保管、研究と開発、固定資産管理、プロジェクト管理、貨幣資金管理、融資管理、対外投資、対外保証、関連取引、環境保護、情報とコミュニケーション、内部監査など4.重点的に注目される高リスク分野は主に以下の通りである。
販売と入金管理、購買と支払管理、研究開発管理、資金活動、資産管理、財務報告管理など5.上記評価範囲に組み入れる単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な面をカバーしており、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御欠陥認定基準に基づき、内部制御評価業務を組織し展開する。
1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額誤報≧利益総額の5%利益総額の3%≦誤報潤総額の5%
資産総額誤報≧資産総額の1%資産総額の0.5%≦誤報経営収入総額誤報≧経営収入総額の1%経営収入総額の0.5%≦誤報所有者持分誤報≧所有者持分総額の所有者持分の1%≦誤報説明:定量基準で指す財務指標値は、いずれも会社が前年度監査した連結報告書データである。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1、会社の取締役監事と高級管理者の不正行為は会社に重要な損失と不利な影響をもたらした。2、すでに発見して管理層に報告した財務報告の内部制御の重大な欠陥は合理的な時間を経た後、改善されていない。3、前年度に重大な会計ミスがあったことを発見し、開示した財務報告書を訂正する。4、社内統制環境が無効である；5、公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見したが、会社の内部統制運行の中でこの誤報を発見できなかった。6、監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
重要な欠陥1、公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。2、不正防止プログラムと制御措置を確立していないか、無効である。3、非常规または特殊取引の帐簿処理に対して相応の制御メカニズムを创立または実施していないで、しかも相応の补偿性の制御がありません;4、期末財務報告過程のコントロールに1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実、正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の財務報告の内部制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額直接財産損失金額≧利益総額の3%≦直接財産直接財産損失金額説明:定量基準で指す財務指標値は、いずれも会社が前年度監査した連結報告書データである。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1、重大な事項が意思決定プログラムに違反して重大なミスが発生した。2、国の法律、法規に違反し、政府部門の処罰を受け、会社の定期報告の開示に重大なマイナス影響を与える。3、高級管理者と高級技術者の流失が深刻である；4、メディアのマイナスニュースが頻発し、状況は事実であり、重大な社会影響をもたらした。5、重要業務は制度制御或いは制度システム性の失効が不足し、定量基準によって認定された重大な損失をもたらす。6、すでに発見して管理層に報告した非財務報告の内部制御の重大な欠陥は合理的な時間内に改善されていない。7、重大な安全生産、環境保護、製品品質或いはサービス事故が発生した。
重要な欠陥1、民主的な政策決定プログラムは存在するが、完備していないか、政策決定プログラムにミスが発生した。2、国の法律、法規に違反し、政府部門の処罰を受けたが、会社の定期報告の開示にマイナスの影響を与えなかった。3、重要業務制度の執行に大きな欠陥がある。4、肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。5、メディアにマイナスニュースが出て、局部の区域に波及する。6、すでに発見して管理層に報告した非財務報告の内部制御の重要な欠陥は合理的な時間内に改善されていない。
一般的な欠陥1、会社の意思決定プログラムの効率が高くなく、会社の生産経営に影響する。2、会社の従業員は内部規則に違反し、会社に一般的な損失をもたらした。3、メディアにはマイナスニュースが出ているが、影響は大きくない。4、会社の一般業務制度或いはシステムに欠陥がある；5、会社の一般的な欠陥は改善されていない。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したか□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年度の社内統制システムは良好に稼働している。報告期間内に、会社の内部制御システムに重大または重要な制御欠陥があることは発見されず、会社は企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な内部制御を維持した。2022年度、会社は引き続き内部制御システムの建設を深化させ、内部制御環境を最適化し、内部制御の各制度を完備させ、内部制御制度の実行を規範化し、内部制御監督検査を強化し、内部制御管理レベルを高め、各種類のリスクの事前、事中、事後制御を通じて、内部制御管理を強化し、各種類のリスクを効果的に防ぎ、会社の効率的、健康を促進する。持続的に発展する。3.その他重大事項の説明
□適用
