Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062)
委託財テク管理制度
(2022年3月制定)
第一章総則
第一条は Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) (以下「会社」と略称する)委託財テク行為を規範化し、会社の資産の安全を保証し、投資リスクを効果的にコントロールし、投資収益を高め、会社と株主の合法的権益を維持するため、「証券法」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「上場企業の自律監督管理ガイドライン第7号–取引と関連取引」及び「会社定款」などの関連規定は、会社の実情と結びつけて、本制度を制定する。
第二条本制度でいう委託財テクとは、会社が銀行、信託、証券、基金、先物、保険資産管理機構、金融資産投資会社、私募基金管理人などの専門財テク機構にその財産を投資し、管理したり、関連財テク製品を購入したりする行為を指す。
第三条会社が委託財テクに従事する場合、以下の原則に従うべきである。
(I)委託財テクの標的は安全性が高く、流動性がよく、リスクが低い財テク製品(構造的な預金製品を含む)であり、投資財テク製品の期限は12ヶ月を超えてはならない。
(II)財テクを委託する資金は、会社が保有している遊休資金または一時的に遊休している募集資金であり、会社の正常な運営とプロジェクト建設資金を占めてはならず、募集資金プロジェクトの使用進度にも影響を与えてはならない。
(III)委託財テク業務を展開するにはリスクを十分に防止しなければならない。受託側は信用状況、財務状況が良好で、利益能力が強く、不良誠実さの記録がない銀行などの金融機関であり、受託側と書面契約を締結し、委託財テクの金額、期限、投資品種、双方の権利義務と法律責任などを明確にしなければならない。(IV)会社または持株子会社の名義で財テク製品口座を設立しなければならず、他人口座を使用して財テク製品を操作してはならない。
第二章委託財テクの審査許可権限
第四条会社は委託財テクを行う前に、今後12ヶ月以内の委託財テクの範囲、額及び期限などを合理的に予測することができる。委託財テクの範囲、額と期限などは会社の取締役会に報告して審査・認可しなければならない。委託財テクの額が会社の最近の1期の監査純資産の50%以上を占め、絶対金額が5千万元を超えた場合、取締役会の審議が通過した後、株主総会の審議に提出しなければならない。独立取締役は前述の審議事項に対応して独立意見を発表する。
会社の取締役会または株主総会の承認を受けた額の使用期限は12ヶ月を超えてはならず、期限内のいずれかの時点の取引金額(財テク投資収益を委託して再投資する関連金額を含む)は委託財テク額を超えてはならない。
第五条会社の株主総会または取締役会が承認した委託財テク額内で、会社の理事長が具体的な投資の財テク製品、金額と実施時間などを確定し、会社の資金決済センターが具体的な操作を担当する。
第三章委託財テクの日常管理及び報告
第六条会社の資金決済センターは財テクを委託する具体的な運営部門である。具体的な責任：
(I)会社の財務状況、キャッシュフロー状況及び金利変動などの状況に基づき、委託財テクの資金源、投資規模、予想収益を判断し、財テク製品に対して内容審査とリスク評価を行い、財テク計画を制定し、会社の財務分管指導者、総経理、理事長の審査に提出する。
(II)委託財テクに必要な資金を調達し、委託財テク関連手続きを行い、毎月財テク業務に対して帳簿処理を行い、関連書類のアーカイブと保管を行う。
(III)財テク操作を委託する過程で、金融機関と署名した協議の中で約束した条項に基づき、直ちに金融機関と決済を行う。
(IV)委託財テクの継続期間、いつでも委託財テクの進展状況と投資安全状況に密接に注目し、異常状況が発生した場合、財務分管指導者、総経理、理事長に速やかに報告し、会社が有効な措置を取って資金を回収し、会社の損失を避けたり減らしたりしなければならない。
(V)委託財テクが期限切れになった後、直ちに措置を取って財テク業務の元金と利息を回収し、「企業会計準則」などの関連規定に基づいて関連帳簿処理を行う。
第七条会社の財務管理センターは、財務計算と財務分析の仕事をしっかりと行い、資金決済センターの財テク製品投資に関する仕事を支持し、保障する。
第八条会社の委託財テク事項及びその進展は直ちに会社の取締役会秘書に通知し、取締役会秘書が関連規定に基づいて情報開示義務(必要に応じて)を履行しなければならない。
第九条会社は委託財テク日常報告制度を確立する。会社の資金決済センターは毎月終了後10日以内に、会社の財務分管指導者に今月の財テク委託状況を報告しなければならない。異常状況またはその他の重大な変化が発生した場合、本制度第6条と第11条の規定に従って財務分管指導、総経理、理事長に速やかに報告しなければならない。
第四章委託財テクのリスクコントロール
第十条会社の監査部門は委託財テク状況を監督し、定期的、不定期に会社の投資財テク製品の進展状況、損益状況、リスクコントロール状況と資金使用状況を監査し、確認する。第十一条投資した財テク製品に以下の状況が発生した場合、会社の資金決済センターは直ちに財務分管指導者、総経理、理事長に報告し、対応措置を取らなければならない。会社は直ちに関連規定に従って情報開示を行うべきである。
(I)財テク製品の募集に失敗し、届出登記を完成できず、早期終了、期限切れで回収できない。(II)財テク製品協議或いは関連保証契約の主な条項の変更;
(III)受託者または資金使用者の経営または財務状況に重大なリスク事件が発生した場合。
(IV)その他上場企業の利益を損なう可能性がある場合、または重要な影響を及ぼす可能性がある場合。
第十二条会社の独立取締役と監事会は会社の委託財テク状況に対して定期的または不定期の検査を行う権利がある。
第13条会社は財テクの具体的な執行人員及びその他の関係者に情報の秘密保持を強化することを委託し、関連情報の公開開示前に会社の投資状況を他の個人或いは組織に漏らしてはならないが、法律、法規或いは規範性文書に別途規定がある場合を除く。
第五章附則
第十四条本制度は Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) 及び傘下持株子会社に適用する。第十五条本制度は会社の取締役会の審議を経て可決された後に発効する。
第十六条本制度の未完成事項又は本制度が関連法律、法規、規範性書類又は「会社定款」などの関連規定と衝突した場合、関連法律、法規、規範性書類及び「会社定款」の規定に従って執行する。
第十七条本制度は取締役会が解釈を担当する。
Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) 取締役会2022年3月9日
