Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062)
2021年度内部統制評価報告
Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告書基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に影響を及ぼさない
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) 本部、 Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) 電子世界管理有限会社、 Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) 広場ホールディングス有限会社、 Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) 電子網グループ株式会社、 Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) 半導体グループ有限会社本部、華強半導体有限会社、深セン市湘海電子有限会社、深セン市鵬源電子有限会社、深セン淇諾科技有限公司、深セン市芯斐電子有限公司など、評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社の連結財務諸表資産総額の90.69%を占め、営業収入合計は会社の連結財務諸表営業収入総額の90.46%を占めている。評価範囲に組み込まれた主な業務と事項は、組織構造、投資審査、人的資源、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、工事管理、財務報告、全面予算、契約管理、情報システムなどを含む。
重点的に注目される高リスク分野は主に以下の通りである。
電子部品授権販売業務の販売定価、顧客開発、購買業務管理、在庫管理及び売掛金管理など。
電子部品及び電子端末製品実体取引市場の敷設資源、広告位資源賃貸の定価及び日常管理、物資管理、購買管理、及び入金と収入確認業務。
電子部品産業インターネット業務の情報システムデータ安全管理、 Wuxi Online Offline Communication Information Technology Co.Ltd(300959) 販売定価、顧客開発、在庫管理、購買業務管理、決算と収入確認及び売掛金の返金など。電子専門市場の関連不動産(例えば商業、オフィスビルなど)の販売管理など。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
重大な欠陥:利益表の潜在的な誤報金額は前年度の合併報告書の純利益の8%より大きい。貸借対照表の潜在的な誤報金額は、前年度連結レポートの資産総額の3%より大きい。
重要な欠陥:利益表の潜在的な誤報金額は前年度の連結報告書の純利益の4%より8%未満である。貸借対照表の潜在的な誤報金額は、前年度連結レポートの資産総額の1%より3%未満です。
一般的な欠陥:重大な欠陥と重要な欠陥を除く他の制御欠陥。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
重大な欠陥:定量基準に基づいて確定した重要な欠陥に対して、以下の定性要素を考慮した後、会社の管理層がこの制御欠陥が財務報告に重大な誤報を生じると判断した場合、それを重大な欠陥に調整することができる。
(1)会計科目及び開示事項と関連認定の性質;
(2)関連資産または債務の損傷または不正行為の影響の程度。
(3)金額に関する判断の主観性と複雑性または程度を確定する。
(4)例外事項が発生した原因と頻度;
(5)他の制御との相互関係;
(6)欠陥がもたらす可能性のある将来の結果;
(7)歴史上存在する誤報状況が示す成長傾向にあるリスク。
(8)調整後の影響レベルと全体的な重要度レベルの比較。
重要な欠陥:定量基準に基づいて決定された一般的な欠陥について、上記の定性要素を考慮した後、この制御欠陥が財務報告に誤報を与える影響が企業取締役会とマネージャー層の重視を引き起こした場合、それを重要な欠陥に調整することができる。
一般的な欠陥:重大な欠陥と重要な欠陥を除く他の制御欠陥。
2.非財務報告内部制御欠陥認定基準
非財務報告内部制御とは、戦略目標、経営目標、コンプライアンス目標など、財務報告目標以外の目標を実現するための内部制御を指す。
1つ以上の内部制御欠陥の組合せによって異なる目標のずれを引き起こす程度は、重大、重要、および一般的な制御欠陥に分けられる。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
欠陥タイプ直接財産損失金額安全生産事故
一般的な欠陥この欠陥は財産損失をもたらし、その年に重大で重要な欠陥を除いて規定されたその他の影響者の健康財務諸表資産総額の0.5%以下を合併する。の要因、または100万元以下の直接財産損失。
この欠陥は財産損失をもたらし、この年の合併事故で1-2人が死亡したり、1-10人が重傷を負ったり、重要な欠陥財務諸表の資産総額の0.5%(含む)者に100万元(含む)-1000万元の直接財産損失-1%をもたらした。失う。
重大な欠陥当該欠陥による財産損失は、当該年の合併事故による3人以上の死亡、または10人以上の重傷、財務諸表資産総額の1%(含む)以上である。あるいは1000万元(含む)以上の直接財産の損失をもたらす。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
重大な欠陥:定量基準に基づいて確定された重要な欠陥に対して、以下の定性要素を考慮した後、会社の管理層がこの制御欠陥が財務報告目標以外の他の目標に重大なマイナス影響を及ぼしたと判断した場合、それを重大な欠陥に調整することができる。
(1)開示事項と関連認定の性質;
(2)不正行為の影響の程度;
(3)金額に関する判断の主観性と複雑性または程度を確定する。
(4)例外事項が発生した原因と頻度;
(5)他の制御との相互関係;
(6)欠陥がもたらす可能性のある将来の結果;
(7)歴史上存在する問題が示す成長傾向にあるリスク。
(8)調整後の影響レベルと全体の重要性レベルの比較;
(9)政府または監督管理機関の特別調査または公衆メディアの報道による負の影響の程度。
重要な欠陥:定量基準に基づいて決定された一般的な欠陥について、以上の定性要素を考慮した後、この制御欠陥が財務報告目標以外の目標に与える影響が企業取締役会とマネージャー層の重視を引き起こした場合、それを重要な欠陥に調整することができる。
一般的な欠陥:重大な欠陥と重要な欠陥を除く他の制御欠陥。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062)
2022年3月9日
