2021年度内部統制自己評価報告
Hengdian Group Dmegc Magnetics Co.Ltd(002056) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Hengdian Group Dmegc Magnetics Co.Ltd(002056) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、会社の発展目標の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日以内に、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重要な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日以内に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れられた主な単位は会社とそのすべての持株子会社を含み、評価範囲に組み入れられた単位資産総額は会社の連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入の合計は会社の連結財務諸表の営業収入総額の100%を占めている。評価範囲に組み込まれた主な業務は磁性材料、シリコンシート、電池、コンポーネント、リチウム電池、デバイスなどの製品の研究開発、生産、販売を含む。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
1、組織アーキテクチャ
「会社法」「証券法」などの関連法律の規定に基づき、会社は株主総会、取締役会、監事会を基礎とする法人ガバナンス構造を確立し、会社の株主総会が会社の最高権利機構及び各司其職、それぞれ責任を果たし、互いに協調し、互いにバランスをとる法人ガバナンス構造を確立した。
(1)会社の取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使し、監査委員会、指名委員会、戦略発展委員会、報酬と審査委員会の4つの機構を設置する。取締役会は内部統制の確立と健全化と有効な実施を担当する。また、会社は取締役会秘書事務室を設立し、上場会社の証券管理、情報開示、関連事務の協調、投資家関係管理などの具体的な仕事を担当している。
(2)会社の監事会は株主総会に対して責任を負い、会社の監督機構であり、法に基づいて取締役、高級管理者の職責履行及び財務状況に対して監督、検査を行う。取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。
(3)会社の管理層は具体的に株主総会と取締役会の決議を実施し、会社の日常生産経営管理を展開する。
2、発展戦略
会社の取締役会の下に戦略発展委員会を設置し、会社の長期発展戦略、重大な投融資案と資本運営について研究し、提案した。
2021年、会社の“強磁性をして、エネルギーを発展します”の戦略の配置によって、革新の駆動を堅持して、研究開発の投入と研究開発の成果の転換を増大して、会社の発展のために活力を注入します;プロジェクトの投資に焦点を当て、磁気業界の地位を強固にすると同時に、デバイス、光起電力、リチウム電気の規模効果を向上させる。自動化とデジタル化に持続的に投資し、スマート製造を積極的に模索し、会社のモデルチェンジとグレードアップを推進する。期間中、年間1.48億本の高性能リチウム電池プロジェクト、年間4 GWの高効率大サイズ単結晶電池プロジェクト、年間2 GWの高効率コンポーネントの生産などのプロジェクトが完成し、ベトナムに合弁会社を設立し、スピーカの磁気鋼と磁気瓦の生産に投資し、オランダに子会社を設立し、ヨーロッパの太陽光発電とエネルギー貯蔵などの新エネルギー産業市場の開発にさらに力を入れた。同時に、お客様に近いサービスを提供し、国際化サービスレベルと影響力をさらに向上させ、会社の新エネルギー産業市場の占有率を向上させ、会社の持続可能な発展を実現することができます。
3、人的資源
会社は国家法律法規の規定に従い、全面的な人的資源管理制度を確立し、人材の導入、開発、使用、育成、審査、激励と退出などの管理要求と制度を明確にした。会社は職業道徳修養と専門適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準とし、従業員の育成訓練と継続教育を確実に強化し、従業員の素質を絶えず向上させる。
4、社会責任
会社は『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営』『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-業務処理』の関連規定に基づき、合法的に経営し、法に基づいて納税し、株主権益、債権者利益、従業員権益保護、サプライヤー、顧客権益保護、環境と持続可能な発展、公共関係と社会公益事業などの面で比較的に良い進歩を得て、会社は今後の経営管理の中で、経済効果を追求して、株主の利益を保護すると同時に、債権者と従業員の合法的権益をさらに積極的に保護して、誠実さはサプライヤー、消費者に対して、積極的に環境保護、コミュニティ建設などの公益事業に従事します。従業員の社会責任に対する訓練教育を強化し、会社自身と社会の協調、調和のとれた発展を促進する。
5、企業文化
会社は企業文化が企業の最高、最極限の競争力だと考えている。会社の文化理念体系は私たちの過去41年間の成功経験に関するシステム思考と昇華精錬であり、私たちの前進を指導する理論体系であり、それは経営管理の各レベルの仕事の指導思想と原則に体現されている。会社のビジョン:唯一独特で、世界一流;会社の使命:東磁製造、世界のリーダー;会社の核心価値観:取引先至上、従業員を愛し、団結し、実を求め、強靭で、革新;会社の発展戦略:強磁性を行い、エネルギーを発展させ、適切な投資を行う。会社の仕事のやり方:強靭に奮闘し、刻苦奮闘する。
6、資金活動
会社は《財務管理制度》《資金管理制度》《証券投資と派生品取引管理制度》などの制度を制定して、厳格な資金審査許可の授権手続きを形成して、会社の投資、資金調達と資金運営活動を規範化して、効果的に資金活動の危険を防ぎ、企業の資金効果と利益を高めて、企業の長期的な発展のために勢いを蓄えた。
7、購買業務
会社は『購買システムとプロセス』『設備入札管理』『購買執行管理』『購買三段階管理制度』『入札管理細則』『輸入設備承認購買と操作プロセス』などの制度を制定し、関連部門と人員の職責権限と購入、審査、検収、支払いなどのプログラムを明確にし、入札プロセスを規範化し、入札管理を強化した。購買供給の一環の抜け穴を予防し、購買リスクを効果的に低減した。
会社は戦略物資調達決定グループを設立し、毎月、3月、6月、1年、3年の材料市場相場分析をしっかりと行う。戦略物資調達意思決定会議を開き、集団意思決定を行い、調達リスクを低減する。一部の原材料と設備はサプライヤーと長単協定を締結し、価格比と供給を保証し、購買コストを低減する。
8、販売業務
会社は「マーケティング管理制度」「顧客ファイル管理制度」などの制度を制定し、業務交渉、定価、出荷、輸送、サービス、入金などの販売の各段階の審査審査プログラムを明確にし、各販売職場の職責権限を明確にし、販売リスクと手形詐欺を効果的に防止した。
9、研究と開発
会社は科学技術研究開発分野の各規則制度を制定し、会社は研究開発審査、実行可能性研究報告、成果検収、特許出願、成果保護及び秘密保持などの面から、関連制度と方法を完備し、研究開発活動のリスクを効果的に回避した。
10、内部監査
内部統制活動の監督と評価を強化し、リスクを効果的に制御し、会社の資産の安全と完全を保証するために、半数以上の独立取締役からなる監査委員会は、会社の財務報告、内部監査案及び内部統制の有効性を全面的に審査し、監督し、財務、経営、コンプライアンス、リスク管理状況を審査し、審査する。会社の監査部門は専門的に監督検査を担当し、6人の専任内部監査人員を配置し、専門職の資格または専門知識を備えている。監査部門は監査委員会に責任を負い、監査委員会に仕事を報告する。2021年監査部門は四半期ごとに会社の管理制度の執行状況、対外投資、情報開示、重大関連取引などを追跡し、全面的に審査し、審査を通じて発見された不適合項目について、関係責任部門に直ちに改善、向上を要求した。
11、財務報告
財務報告書の真実、完全を保証し、会計計算、情報開示の質を高めるため、会社は財務報告書の作成と審査、会計帳簿処理などの主要業務の流れを規範化し、会計法律法規と国家統一の会計準則制度に厳格に従い、関連業務の流れと要求を明確にし、責任制を実行し、財務報告書の合法的なコンプライアンスを確保した。真実の完全性と有効利用。
12、全面予算
会社は全面的な予算管理システムの構築を強化し、各予算指標の審査・認可、分解、実行と審査を明確にし、予算編成の根拠が合理的で、方法が適切であることを確保し、予算コントロールを実施することによって年度の各予算目標を実現した。
13、契約管理
会社は《契約管理制度》を制定して、契約の履行状況に対する監督と検査を強化して、定期的に契約に対して統計、分類とアーカイブを行って、契約の全過程の閉鎖管理を実行して、《契約法》の規定に厳格に従って、企業の渉外するすべての協議、契約に対して真剣に審査して、厳格に管理して、効果的に契約管理のリスクを減らします。
14、内部情報伝達
会社の情報伝達と開示を規範化するために、会社は『会社情報開示管理制度』『会社重大情報内部報告制度』『会社内幕情報知る人登録管理制度』『会社外部情報使用人管理制度』などの制度を制定し、会社の重大情報の範囲、責任区分と権限、情報報告の仕事の流れを明確にした。秘密保持義務及び法律責任などの規定は、会社内部の重大情報の迅速な伝達、集約と有効な管理を保証し、会社の真実、正確、完全、タイムリーに情報開示を行うことを確保する。
15、情報システム
会社は機械室設備の改造を通じて、ネットワーク基礎プラットフォームを最適化し、ネットワーク情報の安全を保障し、サーバーの運行効率を全面的に向上させる。ERPシステムを核心とし、財務面で集中式、制御可能、持続可能な改善の財務計算と管理プラットフォームを構築する。業務面では、注文を核心とし、エンドツーエンドのサプライチェーン統合プラットフォームを構築し、注文を貫く一貫した全面的な遡及管理を実現する。基礎面では、統一管理システム、統一データモデル、集積共有の情報システムプラットフォームを構築した。インターネットを通じて、EPS電子購買プラットフォームの応用を徐々に普及させ、中央データベースを利用して、取引中の無駄なステップを解消し、書面の仕事とサプライチェーン上の浪費を減らし、ビジネスコストを下げ、ビジネス活動周期を改善し、購買効率を高めた。
上述の事項が重点的に注目している高リスク分野は主に、発展戦略、資金管理、財務管理、重大投資、委託財テク、金融派生品投資、関連取引、持株子会社管理、内外部情報コミュニケーション、内部監督などの高リスク分野を含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は《企業内部制御基本規範》とその関連指導などの関連規定に基づいて、会社の関連制度、プロセス、指導などの書類の規定と結びつけて、内部評価の仕事を組織して展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1、財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）定量基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
カテゴリ重大欠陥重要欠陥一般欠陥
資産総額潜在誤報≧資産総額の1%資産総額の0.5%≦誤報＜資産総額の＜資産総額の1%0.5%
主な業務収入潜在誤報≧主な業務収入総主な業務収入総額の誤報誤報額の1.5%入総額の1.5%入総額の1%
誤報≥連結財務諸表利益連結財務諸表利益総額誤報＜連結財務諸表利益総額潜在誤報
