Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871)
2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
報告期間内、会社は「企業内部制御基本規範」「企業内部制御応用ガイドライン」及び「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」などの関連規定に基づき、会社の内部制御システムを持続的に改善し、最適化し、絶えず変化する外部環境及び内部管理要求に適応する。
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた単位は以下の通りである: Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871) 及びその子会社湖北 Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871) 科学技術有限会社、長沙施比龍動物薬業有限会社、武漢新華星動物保健チェーンサービス有限会社、評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社の合併財務諸表資産総額の100%を占めている。営業収益合計は、会社連結財務諸表の営業収益総額の100%を占めます。
内部統制評価範囲は会社とその子会社の関連業務と事項をカバーし、主に会社のガバナンスと組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、購買業務、生産管理、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、全面予算、契約管理、情報とコミュニケーション、子会社の監督管理;重点的に注目する高リスク分野は主に資金活動、販売業務、購買業務、財務報告、工事プロジェクト、契約管理を含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項の当期の内部統制建設及び実行状況は以下の通りである。
1、会社のガバナンスと組織構造
（1）会社管理
「会社法」「証券法」及び「会社定款」の規定に基づき、会社は比較的完備した法人ガバナンス構造を構築した。株主総会は会社の最高権力機関であり、取締役会を通じて会社を管理し、監督する。取締役会は会社の経営意思決定と業務指導機構であり、株主総会に責任を負い、「会社定款」と株主総会の授権範囲内で経営意思決定権を行使する。監事会は会社の監督機構であり、会社の財務と取締役、高級管理職の職責履行状況及び子会社業務に対して検査監督を行う。管理職は取締役会の授権に基づいて、株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、企業の日常経営管理を主宰する。
取締役会の下に戦略委員会、監査委員会、報酬と審査委員会と指名委員会の4つの専門委員会を設置し、それぞれ会社の未来の発展計画、内部監査、報酬体系の建設と人材の準備を担当している。取締役会の5人の取締役のうち2人の独立取締役は、監査委員会、報酬と審査委員会と指名委員会の招集者を担当し、専門分野に関する事務は専門委員会の審議を経て取締役会に提出し、独立取締役がよりよく役割を果たすのに役立つ。報告期間内、各機構の権利と責任は明確で、互いに独立し、互いにバランスを取り、運営規範である。
(2)組織アーキテクチャ
報告期間内、会社の戦略発展の需要と結びつけて、会社の運営管理効率を高め、既存の組織構造を最適化調整し、独立した運営メカニズムを備えた研究開発事業部、電子商取引事業部を設立し、マーケティングセンター、集採センター、生産品質知能製造センター、知能情報化運営情報センター、財務センター及び人的資源センターを含む六大センターは、運営管理部を新設し、品質部、監査部の職能を強化し、「華農-回盛研究院」、ペット事業部を新設した。会社の各部門には明確な管理職責と権限があり、部門間の各責任と自責、相互協力、相互制約、環状の内部制御システムを形成した。
会社は以下の体系を創立して運行します:《獣薬生産品質管理規範》(獣薬GMP)、《獣薬経営品質管理規範》(獣薬GSP)を核心とする生産と経営品質管理体系、“湖北省獣薬工程技術研究センター”と“華農-回盛研究院”をプラットフォームとする製品技術研究開発と革新体系、業績管理を核心とする人的資源管理システム、安全(消防)生産指導グループを核心とする安全生産管理システム。会社及び傘下子会社の各職能部門はいずれも会社が制定した管理制度に従って規範的に運営することができ、会社の実際の状況に適応し、有効な経営運営モデルを形成した。
2、発展戦略
会社の取締役会は戦略委員会を設置し、取締役会の戦略決定にコンサルティングと提案を提供し、取締役会に対して責任を負い、仕事を報告する。会社は定期的に国家のマクロ経済、産業政策を収集して整理して、獣薬業界の発展研究分析を行って、同時に獣薬業界の発展要素を十分に利用して、内外の資源を統合して、積極的に発展の新しい方向を求めて企画して、 Shenzhen New Industries Biomedical Engineering Co.Ltd(300832) 、新しいプロジェクト、投資する予定のプロジェクトに対して実行可能性の論証を行って、会社の戦略発展投資のために決定の根拠を提供します。
会社は製品、資本、人材の三大戦略を制定し、すなわち絶えず技術革新を通じて、安全、安定、高効率の獣薬製品を提供し、養殖業界、食品安全のために護衛する。資本市場を利用して、世界に目を向け、獣薬全産業チェーンを配置する。若くて、能力があり、勇敢に責任を負い、会社に忠実な核心人材チームを作ります。
3、人的資源
会社は“人はその責任を尽くして、やっとその用を尽くします”の人材の理念を奉行して、人的資源の採用、育成訓練、辞退と辞職、報酬の福祉、審査、昇進と賞罰、職業計画などの各方面ですべて比較的に完備した管理体系を創立して、そして国家の規定によって従業員に社会保険とその他の福祉を納めます。
報告期間内、会社は職務資格認証と応用体系を創立し、各種の育成訓練百余場を組織し、従業員のために視野を広げ、構想を広げた。会社は管理階段隊の建設を強化し、肝心な職場の人材の導入を加速させ、人材陣の若返りと専門化の建設レベルが著しく向上し、企業の活力を確保する。同時に、会社は2021年度の株式激励計画を実施し、従業員の仕事の情熱を奮い立たせ、会社の経営目標と従業員の個人発展の実現を確保し、会社の持続可能な発展のために基礎を築いた。
4、社会責任
会社は社会責任の履行を重視し、経済効果と社会効果、短期利益と長期利益、自身の発展と社会発展の相互協調を実現し、企業と従業員、企業と社会、企業と環境の健全で調和のとれた発展を実現する。会社は完全な安全生産管理システムと安全事故応急対策を確立し、従業員の労働保護を重視し、定期的に安全、消防訓練を展開し、安全措置の実行を保証した。
会社は環境保護政策を厳格に実行し、環境保護制度を確立し、絶えず技術革新を通じて、汚染物の排出レベルを下げ、基準を達成するよう努力している。
会社は「獣薬管理条例」を厳格に執行し、「獣薬生産品質管理規範」を指針とし、完全な生産品質管理制度と仕事の流れを制定し、生産、品質保証、物流、倉庫保管などの業務段階の内部制御プロセスを明確にし、生産経営の主要業務段階のリスク制御を実現した。生産経営業務のコンプライアンスの合法性と効率性を保障した。品質部は製品生産全過程の品質監督と品質制御を担当する:すべての原料、補助材料、包材、半製品及び完成品に対して検査を行う;サプライヤーの監査に参加する。製品クレーム、製品リコールの仕事を担当する。検証と自己検査を担当し、「品質管理制度」「資材品質基準」「検査操作規程」などの管理書類を制定し、製品の品質リスクを最小限に抑え、牧畜業界に安全で有効な製品を提供する。5、企業文化
会社は「回知修己、盛徳立業」の企業精神を確立し、企業の発展を指導した。会社は非常に企業文化建設を重視し、誠実に団結し、仕事を敬う効率的な管理チームの指導の下で、長年の文化沈殿を通じて、企業精神、企業使命などの内容をカバーする完全な企業文化体系を構築した。報告期間内、会社は積極的に多種の形式の企業文化活動を20回以上展開し、例えば上場周年記念大会、「華農-回盛研究院」戦略協力契約式などの活動を組織し、ブランド活動「回盛読書会」を運営し、微信公衆番号、微信ビデオ番号、震え音番号などの新しいモデルを通じて、全方位の多ルートを通じて会社の積極的で向上した企業文化を伝播した。
6、管理活動
（1）資金活動
資金調達の面では、最新の法律、法規及び「会社定款」の規定に基づき、会社は「資金募集管理制度」を再制定し、資金募集の専戸の記憶、使用、変更、管理、監督及び情報開示などについて詳細な規定を行い、資金調達と使用管理を規範化し、資金調達活動の合法性と利益性を保証した。報告期間内に、会社は転換社債を発行し、独立取締役、取締役会、監事会及び株主総会はいずれも相応の責任を厳格に履行し、手続きは合法的に規則に合致した。会社は推薦機構、専戸貯蔵銀行と「募集資金三者監督管理協議」に署名し、募集資金の専金専用を保証し、会社監査部は定期的に募集資金に対して特定項目の検査を行い、流用や占用は発生しなかった。
2021年12月31日までに、会社の取締役会は2021年度の募集資金の保管と使用状況について特別報告を作成し、年報監査機構、推薦機構はそれぞれ特別鑑証報告と査察意見を発行し、会社の募集資金の保管、管理と使用は法律、法規の要求に合致している。報告期間内に、会社は不正な使用による資金募集状況を発見しなかった。
投資の面では、会社の取締役会は「対外投資管理制度」を改正し、審査・認可権限と手順、リスクコントロール措置、情報開示、責任追及などを厳格に規定し、管理会社と持株子会社の投資行為を規範化し、有効なリスク防止メカニズムを確立し、投資意思決定の科学化、規範化を実現した。報告期間中、会社は違反投資状況を発見しなかった。
資金運営の面では、会社は「財務管理制度」「資金管理制度」などの制度を制定することを通じて、資金運営の全過程の管理を強化し、内部の各機構の生産経営過程における資金需要を統一的に協調し、資金運営効率を高める。「財務支出管理制度」「費用清算管理制度」などの制度を制定することを通じて、運営資金の会計システムのコントロールを強化し、資金の収支条件、手順と審査・認可権限を厳格に規範化する。報告期間内、会社及び子会社の銀行口座の開設、抹消と使用は、管理制度を厳格に執行し、審査・認可手続きが完備し、資料が規範的に完備し、銀行口座の管理が効率的で安全であることを確保している。会社の財務センター及び子会社の財務部は関連経営金の決算を担当し、管理制御レベルが厳格で、権利と責任が明確で、計算手順が完備している。
（2）購買業務
会社は『購買管理制度』『入札購買管理制度』『仕入先監査管理制度』などの一連の制御制度を制定し、仕入先評価と参入プロセスを確立し、品質部、監査部、生産部、購買部などの部門人員からなる供給商監査委員会を設立し、主要原材料、包材メーカーに対して資格監査を行う。合格サプライヤーカタログを確定し、それによって会社の物資調達行為を規範化し、会社の物資調達管理を強化し、調達コストを下げ、物資調達の透明度と資金使用効率を高めた。会社は深い相場分析と材料コスト構造分析を通じて、各コスト構成に対して引合、比価分析を行い、最も合理的な購買価格と購買品質を得る。
会社は資材、工事項目、設備などの購入、購買、検収、監査、支払いプロセスを厳格に実行し、資金損失と信用損失を防止する。
（3）生産管理
会社は販売注文と安全在庫を結合した生産管理モデルを実行している。販売部は毎月月次販売計画を提出し、生産部は販売計画、在庫量、主要設備の生産能力に基づいて来月の月次生産計画を制定する。同時に、販売量の大きい主力製品に対して、生産部門は歴史経験と市場需要に基づいて合理的に生産を手配し、安全在庫を確保する。
生産部は「生産管理制度」「資材管理制度」「衛生管理制度」「設備管理制度」などの制度に基づき、生産計画の管理、工芸過程の操作規程、人員の衛生管理、設備の選択型と検収及び使用メンテナンスなどに対して具体的な要求を行った。生産部は具体的な製品の生産プロセスの管理と安全生産の監督を担当し、同時に部門の獣薬GMP管理を担当し、計画の実行状況を検査する。品質部は「品質管理制度」に基づいて一連の管理措置を制定し、その中で原補助材料サプライヤーの選択、サンプリング、生産過程監督をカバーする。
