Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871)
募集资金管理制度
第一章総則
第一条 Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871) (以下「会社」と略称する)募集資金の管理を規範化し、募集資金の使用効率を高め、株主の合法的権益を確実に保護する。『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』及び『上場会社証券発行管理弁法』『株式を初めて公開発行し、創業板に上場する管理弁法』『深セン証券取引所創業板株式上場規則』(以下「創業板上場規則」と略す)に基づき、「深セン証券取引所創業板上場会社自律監督管理ガイドライン2号–創業板上場会社規範運営」(以下「創業板上場会社規範運営」)などの法律、法規、規則と規範性文書及び「 Hvsen Biotechnology Co.Ltd(300871) 規約」(以下「会社規約」と略す)の関連規定は、会社の実情と結びつけて、本制度を制定する。
第二条本制度でいう募集資金とは、会社が不特定対象に証券を発行したり、株式、転換社債などを含む特定対象に証券を発行したりすることによって特定用途に用いられる資金を指すが、会社が株式インセンティブ計画を実施して募集する資金は含まれない。
第三条会社は募集資金を慎重に使用し、募集資金の使用が募集説明書または募集説明書の承諾と一致することを保証し、募集資金の投向を勝手に変更してはならない。
会社は募集資金の実際の使用状況を真実、正確、完全に開示し、年度監査と同時に会計士事務所を招聘して募集資金の保管と使用状況を鑑証しなければならない。
第四条会社は募集資金の管理に対して、専戸の保管、規範使用、如実な開示、厳格な管理の原則に従う。
会社は募集資金の使用に対して規範、透明、利益を重視する原則に基づいて、投資金額、投入産出、投資利益の関係をうまく処理し、投資リスクをコントロールしなければならない。
第五条会社の取締役会は募集資金管理制度の確立と健全化を担当し、本制度の有効な実施を確保し、規定に従って募集資金の投入と使用状況、使用効果を開示し、投資家の知る権利を十分に保障しなければならない。
第六条会社の取締役会は資金募集の年度使用計画を制定する責任を負う。募集資金投資項目が会社の子会社又は会社がコントロールする他の企業を通じて実施される場合、会社は当該子会社又はコントロールされた他の企業が本制度の規定を遵守することを確保しなければならない。
会社の取締役、監事、高級管理職は勤勉に責任を果たし、会社に募集資金の規範的な運用を促し、会社の募集資金の安全を自覚的に維持し、会社が勝手に募集資金の用途を変更したり、協力したり、容認したりしてはならない。
第二章募集資金の特定項目保管
第七条募集資金の管理、使用と使用状況の監督を容易にするため、会社は募集資金特別貯蔵制度を実行する。
会社は商業銀行を慎重に選択し、募集資金特別口座(以下「専戸」と略称する)を開設し、募集資金は取締役会が決定した特別口座に集中管理し、専戸は非募集資金を保管したり、その他の用途に使用したりしてはならない。
第8条会社が2回以上融資した場合、それぞれ募集資金専戸を設置しなければならない。
実際の発行募集資金総額から発行費用を差し引いた純額(以下「募集資金純額」と略す)が計画募集資金金額(以下「超募集資金」と略す)を超えた場合も、募集資金専門家に保管して管理しなければならない。第九条会社は募集資金が到着してから一ヶ月以内に推薦機構或いは独立財務顧問、募集資金を保管している商業銀行(以下「商業銀行」と略称する)と三者監督管理協議(以下「協議」と略称する)を締結しなければならない。協議は少なくとも以下の内容を含むべきである。
(I)会社は募集資金を専戸に集中して保管しなければならない。
(II)募集資金専戸口座番号、当該専戸に関する募集資金項目、保管金額;
(III)会社が一度または12ヶ月以内に累計して専戸から受け取った金額が5000万元を超えたり、資金の純額の20%を募集したりした場合、会社と商業銀行は直ちに推薦機構または独立財務顧問に通知しなければならない。
(IV)商業銀行は毎月会社に銀行対の請求書を発行し、推薦機構または独立財務顧問を抄送する。
(V)推薦機構または独立財務顧問はいつでも商業銀行に行って特定口座の資料を照会することができる。
(VI)推薦機構または独立財務顧問の監督責任、商業銀行の告知と協力職責、推薦機構または独立財務顧問と商業銀行が会社の資金募集に使用する監督管理方式;
(VII)会社、商業銀行、推薦機構又は独立財務顧問の権利、義務及び違約責任;
(VIII)商業銀行が3回にわたって推薦機構または独立財務顧問に対して請求書を発行しなかったり、専戸に大額の支給状況を通知したり、推薦機構または独立財務顧問に協力して専戸資料を照会し調査しなかったりした場合、会社は協議を終了し、この募集資金専戸を販売することができる。
会社は上述の協議が締結された後、直ちに協議の主な内容を公告しなければならない。
会社が持株子会社を通じて募集プロジェクトを実施する場合、会社、募集プロジェクトを実施する持株子会社、商業銀行と推薦機構または独立財務顧問が共同で3つの監督管理協定に署名しなければならない。会社とその持株子会社は共同一方と見なす。
上記協議が有効期限が満了する前に早めに終了した場合、会社は協議終了日から1ヶ月以内に関連当事者と新しい協議を締結し、直ちに公告しなければならない。
第十条会社は積極的に商業銀行に協議の履行を促すべきである。
第三章募集資金の使用
第十一条会社は募集資金を慎重に使用し、募集資金の使用が募集説明書または募集説明書の承諾と一致することを保証し、募集資金の投入を勝手に変更してはならず、募集資金の用途を変更してはならない。
会社は募集資金の実際の使用状況を真実、正確、完全に開示しなければならない。募集資金投資計画の正常な進行に深刻な影響を及ぼす場合、会社は直ちに公告しなければならない。
第十二条会社が募集資金使用計画の範囲内で募集資金プロジェクトの投資を行う場合、資金支出は会社の資金管理制度と本制度の規定を厳格に遵守し、申請と審査・認可手続きを履行しなければならない。すべての資金プロジェクトの資金を募集する支出は、まず資金使用部門が資金使用申請を提出し、当該部門の主管指導者が署名した後、財務総監に報告して審査し、総経理または理事長が審査した後、財務部門が実行する。
資金募集使用部門は具体的な仕事の進度計画を作成し、各仕事が計画の進度によって完成することを保証し、定期的に財務部に具体的な仕事の進度計画と実際の完成進度状況を報告しなければならない。
第十三条国の法律、法規、規範性文書に別途規定がない限り、会社の募集資金投資項目は委託財テク(現金管理を除く)、委託貸付などの財務性投資及び証券投資、派生品投資などの高リスク投資を展開するために使用してはならず、有価証券の売買を主な業務とする会社に直接または間接的に投資してはならない。
第十四条会社は募集資金を質押またはその他の変相を通じて募集資金の用途を変更してはならない。第十五条会社は募集資金の使用の真実性と公正性を確保し、募集資金が持ち株株主、実際のコントロール者及びその関連者に占用または流用されることを防止し、関連者が募集資金投資プロジェクトを利用して不正な利益を得ることを避ける有効な措置を取らなければならない。
第十六条募集資金投資プロジェクトに以下の状況が現れた場合、会社は当該プロジェクトの実行可能性、予想収益などを再論証し、当該プロジェクトを引き続き実施するかどうかを決定しなければならない。
(I)募集資金投資プロジェクトに関わる市場環境に重大な変化が発生した場合。
(II)資金募集投資項目の棚上げ時間が1年を超えた場合。
(III)最近の募集資金投資計画の完成期限を超え、募集資金の投入金額が関連計画金額の50%に達していない場合。
(IV)募集資金投資項目にその他の異常が発生した場合。
会社は最近の定期報告でプロジェクトの進展状況、異常の原因を開示し、募集資金投資計画を調整する必要がある場合、同時に調整後の募集資金投資計画を開示しなければならない。
第十七条会社が募集資金を以下の事項に使用する場合、取締役会の審議を経て可決し、独立取締役、監事会及び推薦機構又は独立財務顧問が明確な同意意見を発表しなければならない。
(I)募集資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入された自己調達資金を置き換える。
(II)一時的に放置された募集資金を用いて現金管理を行う。
(III)一時的に放置された募集資金を用いて流動資金を一時的に補充する。
(IV)募集資金の用途を変更する。
(V)募集資金投資プロジェクトの実施場所を変更する。
(VI)募集資金投資プロジェクトの計画進度を調整する。
(VII)節余を用いて資金を募集する。
会社が募集資金の用途を変更し、節余募集資金を使用して株主総会の審議基準に達した場合、株主総会の審議を経て可決しなければならない。
第18条会社の単独又は全部の募集資金投資項目が完成した後、節余募集資金(利息収入を含む)をその他の用途に使用し、金額が500万元未満かつ当該項目の募集資金純額の5%未満の場合、第15条に規定された手順を免除し、その使用状況は年度報告書に開示しなければならない。余剰募集資金(利息収入を含む)が当該項目の募集資金の純額の10%を超え、1000万元を超えた場合、株主総会の審議を経て可決しなければならない。
第19条会社が募集資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入した自己資金を置換した場合、会計士事務所が鑑証報告書を発行しなければならない。
会社はすでに発行申請書類の中で募集資金で予め投入した自己資金を置換し、かつ予め投入した金額を確定することを開示した場合、置換実施前に対外公告しなければならない。
第二十条会社は一時的に放置した募集資金に対して現金管理を行うことができ、その投資した製品は以下の条件を満たさなければならない。
(I)構造預金、大額預金証書などの安全性の高い保本型製品;
(II)流動性がよく、資金募集投資計画の正常な進行に影響を与えてはならない。投資製品は質押してはならず、製品専用決済口座(適用される場合)は非募集資金を保管したり、その他の用途として使用したりしてはならず、製品専用決済口座を開設したり、抹消したりしてはならない場合、会社は直ちに証券取引所に届け出、公告しなければならない。
第二十一条会社がアイドル募集資金を使用して現金管理を行う場合、取締役会会議後に以下の内容を公告しなければならない。
(I)今回の募集資金の基本状況は、募集資金の入金時間、募集資金金額、募集資金純額及び投資計画などを含む。
(II)募集資金の使用状況、放置状況及び原因、募集資金の用途を変える行為と募集資金プロジェクトの正常な進行に影響しない措置があるかどうか。
(III)アイドル募集資金投資製品名、発行主体、タイプ、額、期限、収益分配方式、投資範囲、予想される年化収益率(ある場合)、取締役会の投資製品の安全性と流動性に対する具体的な分析と説明;
(IV)独立取締役、監事会及び推薦機構又は独立財務顧問が発行した意見。
会社は投資製品の発行主体の財務状況の悪化、投資した製品が損失に直面するなどの重大なリスク状況を発見した場合、直ちにリスク提示性公告を対外に開示し、会社が資金の安全を確保するために取ったリスクコントロール措置を説明しなければならない。
第二十二条会社が募集した資金を一時的に流動資金の補充に使用する場合、主な業務に関連する生産経営の使用に限られ、以下の条件を満たさなければならない。
(I)募集資金の用途を変更したり、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えたりしてはならない。(II)前回一時的に流動資金を補充するための募集資金を返還した。
(III)流動資金の単回補充期間は12ヶ月を超えてはならない。
(IV)アイドル募集資金を直接または間接的に証券投資、派生品取引などの高リスク投資に使用してはならない。
第二十三条会社が募集した資金を一時的に流動資金の補充に使用する場合、主な業務に関連する生産経営の使用に限られ、以下の条件を満たさなければならない。
(I)募集資金の用途を変更したり、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えたりしてはならない。(II)前回一時的に流動資金を補充するための募集資金を返還した。
(III)流動資金の単回補充期間は12ヶ月を超えてはならない。
(IV)アイドル募集資金を直接または間接的に証券投資、派生品取引などの高リスク投資に使用してはならない。
第二十四条会社がアイドル募集資金で流動資金事項を補充する場合、取締役会の審議が通過した後、直ちに以下の内容を公告しなければならない。
(I)今回の募集資金の基本状況は、募集資金の入金時間、募集資金金額、募集資金純額及び投資計画などを含む。
(II)資金の使用状況、放置状況及び原因を募集する。
(III)流動資金不足の原因、遊休募集資金補充流動資金の金額及び期限;(IV)閑置募集資金補充流動資金の財務費用の節約が予想される金額、募集資金の投向を変える行為があるかどうか、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響しない措置を保証する。
(V)独立取締役、監事会及び推薦機構又は独立財務顧問が発行した意見。
(VI)深セン証券取引所が要求するその他の内容。
流動資金の満期日を補充する前に、会社はこの部分の資金を募集資金の専戸に返還し、資金がすべて返還された後の2つの取引日以内に公告しなければならない。会社が期日通りに当該部分の資金を募集資金専戸に返還できないと予想した場合、満期日までに前項の要求に従って審議手続きを履行し、直ちに公告しなければならない。公告内容は資金の行方、返還できない原因、流動資金の補充に引き続き使用する原因と期限などを含むべきである。第二十五条会社は会社の発展計画及び実際の生産経営需要に基づき、実際の超募集資金の使用計画を適切に手配し、科学的に、慎重にプロジェクトの実行可能性分析を行い、取締役会の審査に提出しなければならない。
