China United Network Communications Limited(600050)
2021年度内部統制評価報告
China United Network Communications Limited(600050) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に含まれる主な単位は、31省支社及び重要子会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合87.8%
評価対象単位に含まれる営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合90.5%
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社のガバナンスレベル:会社の内部制御環境の有効性;重大な経済事項決定制度及び授権審査・認可制度;職場の職責の分離に相容れない。指導幹部及び従業員が「職業道徳準則」を遵守する状況;不正行為防止プログラムとルートの有効性;財務報告開示手順の規範性など。
業務プロセスの面:収入、コスト費用、資金、資産、資本性支出、財務情報開示及びその他の各業務循環をカバーする。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
財務情報の真実性、経営効率と利益性、資金資産の安全性、法律法規の遵守性などの重要な業務制御の一環に影響する。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーしており、重大な漏れがあるか□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「中央企業全面リスク管理ガイドライン」などの制度規定に基づき、「 China United Network Communications Limited(600050) 内部制御規範」などの関連書類に基づき、内部制御評価業務を組織、展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
営業収入誤報金1%(含む)以上0.5%(含む)から1%0.5%以下
額
資産総額誤報金1%(含む)以上0.5%(含む)から1%0.5%以下
額
利益総額誤報金5%(含む)以上3%(含む)から5%3%以下
金額説明：なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥は故意行為による虚偽行為に対して国家法律法規または会社の規定に違反し、会社に損失または危害をもたらす。反不正政策とプログラムが完備していないため、不正リスクが発生する可能性がある。関連取引、重大な投融資などの非常規則的で複雑な事項のコントロールが完備しておらず、抜け穴や弱点がある。取締役会または監査委員会は監督職能などの内部制御の欠陥を有効に発揮していないが、実際に会社に損失をもたらしたかどうかにかかわらず、財務報告の誤報に対する合理的な可能性を構成すれば、影響の程度によって重要な欠陥または重大な欠陥と直接判断する。
重要な欠陥は故意の行為による虚偽行為に対して国家法律法規または会社の規定に違反し、会社に損失または危害をもたらす。反不正政策とプログラムが完備していないため、不正リスクが発生する可能性がある。関連取引、重大な投融資などの非常規則的で複雑な事項のコントロールが完備しておらず、抜け穴や弱点がある。取締役会または監査委員会は監督職能などの内部制御の欠陥を有効に発揮していない。実際に会社に損失をもたらしたかどうかにかかわらず、財務報告の誤報を構成する
合理的な可能性は、影響の程度によって重要な欠陥または重大な欠陥と直接判断される。
一般的な欠陥は重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
影響する可能性のある営業1%(含む)以上0.5%(含む)から1%0.5%以下
収益金額
影響する可能性のある資産1%(含む)以上0.5%(含む)から1%0.5%以下
合計金額
影響する可能性のある利益5%(含む)以上3%(含む)から5%以下
合計金額説明：なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥は国家の法律法規または規範性文書に違反し、重大な政策決定手順が規範化されていない、制度の欠如はシステム性の失効、重大または重要な欠陥が改善されない可能性があり、その他の会社に対する負の影響が重大な状況は、影響の程度によって重大、重要または一般的な欠陥と判断される。
重要な欠陥は国家の法律法規または規範性文書に違反し、重大な政策決定手順が規範化されていない、制度の欠如はシステム性の失効、重大または重要な欠陥が改善されない、その他の会社に対するマイナス影響が重大な状況を招き、影響の程度によって重大、重要または一般的な欠陥と判断する。
一般的な欠陥は国家の法律法規または規範性文書に違反し、重大な政策決定手順が規範化されていない、制度の欠如はシステム性の失効、重大または重要な欠陥が改善されない可能性があり、その他の会社に対する負の影響が重大な状況は、影響の程度によって重大、重要または一般的な欠陥と判断される。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□Yes√No
1.3. いっぱんけっかん
一般的な内部統制の欠陥はすでに取締役会とマネージャー層に特別テーマの報告を行い、会社は非常に重視し、規律違反と違法行為に関連して規律検査部門に移管して調査・処分を行い、その他の問題は関連部門と責任者に期限付きの改善・実行を命じ、持続的な追跡を通じて改善の有効性を確保した。共通性のある内部制御欠陥に対して通報を行い、各部門に対して一反三を挙げ、自己調査・自己是正、リスクの発生の防止と制御を要求した。改善を経て、会社が発見した内部制御の欠陥はすでに改善され、改善された。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
一般的な内部統制の欠陥はすでに取締役会とマネージャー層に特別テーマの報告を行い、会社は非常に重視し、規律違反と違法行為に関連して規律検査部門に移管して調査・処分を行い、その他の問題は関連部門と責任者に期限付きの改善・実行を命じ、持続的な追跡を通じて改善の有効性を確保した。共通性のある内部制御欠陥に対して通報を行い、各部門に対して一反三を挙げ、自己調査・自己是正、リスクの発生の防止と制御を要求した。改善を経て、会社が発見した内部制御の欠陥はすでに改善され、改善された。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
□適用√適用しない
3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：劉烈宏 Anhui Construction Engineering Group Corporation Limited(600502) 022年3月11日
