会社コード： Anhui Heli Co.Ltd(600761) 会社略称： Anhui Heli Co.Ltd(600761) Anhui Heli Co.Ltd(600761)
2021年度内部統制評価報告
Anhui Heli Co.Ltd(600761) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.財務報告内部統制評価結論
√有効□無効
会社の財務報告内部制御の重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、不定の要求はすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持した。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか
√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Anhui Heli Co.Ltd(600761) (本社)、宝鶏合力フォークリフト有限会社、衡陽合力工業車両有限会社、合力工業車両(盤錦)有限会社、寧波力達物流設備有限会社、合力牽引車支社、 Anhui Heli Co.Ltd(600761) 合肥鋳造工場、蚌埠液力機械有限会社、安慶合力車橋有限会社、 Anhui Heli Co.Ltd(600761) 工業車両再製造有限会社、合力部品支社、 Anhui Heli Co.Ltd(600761) 工業車両輸出入有限会社、合力工業車両(上海)有限会社、電動フォークリフト支社、 Anhui Heli Co.Ltd(600761) フォークリフト販売有限会社、広東合力フォークリフト有限会社、杭州合力フォークリフト販売有限会社、南京合力フォークリフト有限会社、山東斉魯合力フォークリフト有限会社、山東合力フォークリフト販売有限会社、山西合力フォークリフト有限責任会社、陝西合力フォークリフト有限責任会社、上海合力フォークリフト販売有限会社、天津北方合力フォークリフト有限会社、鄭州合力フォークリフト有限会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合95.35
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める比93.23
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
購買管理、在庫管理、生産管理、販売管理、資金管理、契約管理など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
購買管理、販売管理、資金管理、契約管理など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
社内統制評価範囲において他に説明すべき事項はない。(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御制度と評価方法に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。
1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
営業収入が当年の営業収入以上の当年の営業収入以上の当年の営業収入未満の1.5%3%1.5%、3%未満
資産総額が当年の資産総額に等しい当年の資産総額に等しい当年の資産総額より小さい1%より大きい
2%1%未満
所有者持分がその年の所有者持分と等しい総所有者持分がその年の所有者持分総額額の2%総額の1%未満、2%未満の1%未満
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
取締役、監事と高級管理職の不正行為。公認会計士は当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、重大な欠陥の内部制御は運行過程でこの誤報を発見できなかった。会社監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。不正防止プログラムと制御措置を確立していない。非常規律の重要な欠陥または特殊な取引の帳簿処理に対して、相応の制御メカニズムが確立されていないか、実施されていないか、相応の補償性制御がない。期末財務報告プロセスの制御には1つ以上の欠陥があり、作成された財務諸表が真実で完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の兆候である。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
所有者の持分が当年の所有者の持分に等しい総所有者の持分が当年の所有者の持分総額額より小さい1.5%の総額の0.5%、1.5%未満の0.5%より大きい
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥とは、1つ以上の制御欠陥の組み合わせであり、会社が制御目標から深刻に逸脱する可能性があることを意味します。いずれか1つ以上の内部制御に重大な欠陥がある場合、内部制御評価報告書において内部制御が無効であるという結論を下すべきである。
1つ以上の制御欠陥の組合せを指し、その深刻さは重大な欠陥より低いが、会社が重要な欠陥を制御目標から逸脱させる可能性がある。重要な欠陥の深刻さは重大な欠陥より低く、内部統制の全体的な有効性を深刻に危険にさらすことはないが、取締役会、管理層の十分な関心を引き起こさなければならない。
一般的な欠陥とは、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
報告期間内に会社は財務報告内部制御の一般的な欠陥が存在しない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
上記の非財務報告の内部制御欠陥認定基準に基づき、報告期間内に会社は非財務報告の一般欠陥134項目を発見し、そのうち設計欠陥55項目、実行欠陥79項目;現在までに61件改善され、73件改善された。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
2.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
√適用□適用しない
会社の前年度の内部統制評価は財務報告及び非財務報告の内部統制の重大な欠陥と重要な欠陥を発見しなかった。報告日までに、前年度の内部統制評価で発見された財務報告及び非財務報告の内部統制の一般的な欠陥はいずれも改善または改善を完了した。2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内、会社は監督管理の要求に従って絶えず内部制御管理を完備し、会社の現行業務と結びつけて実際に比較的完備した内部制御管理を確立し、効果的に実行することができ、会社の内部制御の目標を達成し、経営管理レベルとリスク防止能力を効果的に向上させ、重大な欠陥と重要な欠陥は存在しない。2022年、会社の内部制御システムは企業の発展戦略、経営規模、業務範囲、競争状況とリスクレベル及び組織機構の調整などの基本状況の変化を結びつけた上で直ちに調整する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：楊安国 Anhui Heli Co.Ltd(600761) 2022年3月11日
